深圳和而泰智能控制股份有限公司
一、公司开展远期外汇交易业务的目的
深圳和而泰智能控制股份有限公司（以下简称“公司”）出口销售收入占主
营业务收入总额的50%以上，主要采用美元、欧元、港币进行结算。在人民币对
外币汇率浮动的背景下，公司面临一定的汇率波动风险。公司拟开展远期外汇交
易业务，通过合理的人民币远期外汇交易，有效降低汇兑损失风险。通过远期外
汇交易，公司可有效规避汇率风险，锁定未来时点的交易成本或收益，实现以规
避风险为目的的资产保值。
二、远期外汇交易业务概述
公司拟开展的远期外汇交易业务是为满足正常生产经营需要，在银行办理的
规避和防范汇率风险的远期结售汇业务，是指与银行签订远期结售汇合同，约定
将来办理结汇或售汇的外汇币种、金额、汇率和期限，到期再按照该远期结售汇
合同约定的币种、金额、汇率办理结汇或售汇的业务。
三、预计开展的远期外汇交易业务情况
公司拟开展的远期外汇交易业务，只限于公司生产经营所使用的主要结算货
币——美元、欧元、港币，开展交割期与预测回款期一致，且金额与预测回款金
额相匹配的外汇交易业务。
公司预计自董事会审议通过之日起 12 个月内开展远期外汇交易业务，总额
不超过等值 25,000 万美元（其他外币全部折算为美元），上述额度内可循环滚
动使用。
四、远期外汇交易业务的可行性分析
公司开展远期外汇交易业务是围绕公司业务来进行的，以正常生产经营为基
础，以具体经营业务为依托，以套期保值为手段，有利于规避和防范汇率波动风
险，降低汇率波动对公司经营业绩造成的影响。公司已制定了《远期外汇交易业
务内部控制制度》，并完善了相关内控流程，公司采取的针对性风险控制措施可
行有效；同时，公司拟开展的远期外汇交易业务的保证金将使用自有资金，不涉
及募集资金。因此，公司开展远期外汇交易业务能有效地降低汇率波动风险，具
有一定的必要性和可行性。
五、远期外汇交易业务的风险分析
公司开展远期外汇交易业务遵循锁定汇率风险、保值的原则，不做投机性、
套利性的交易操作，在签订合约时严格按照公司预测回款期限和回款金额进行交
易，满足《企业会计准则》规定的运用套期保值会计方法的相关条件。
远期外汇交易可以在汇率发生大幅波动时，降低汇率波动对公司的影响，但
也可能存在一定的风险：
可能低于公司对客户报价汇率，使公司无法按照对客户报价汇率进行锁定，造成
汇兑损失。
回，会造成延期交割导致公司损失。
六、公司拟采取的风险控制措施
汇量，从而降低汇兑损益。
客户报价汇率进行锁定；若汇率发生巨幅波动，当远期结汇汇率已经远低于对客
户报价汇率，公司会提出要求，与客户协商调整价格。
务的操作原则、审批权限、责任部门及责任人、内部操作流程、信息隔离措施、
内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等做出明确规定，以降低内部控制
风险。
收账款，避免出现应收账款逾期的现象。
七、公司开展的远期外汇交易可行性分析结论
公司开展的远期外汇交易是围绕公司实际经营业务进行的，以正常业务背景
为依托，以规避汇率风险为主要目的，禁止投机和套利交易，是出于公司稳定经
营的迫切需求。公司已制定了《远期外汇交易业务内部控制制度》，对业务操作
原则、审批权限、内部管理及操作流程、信息隔离措施、内部风险控制制度等做
出了明确规定，建立了完善的内部控制制度。公司严格按照规定安排和使用专业
人员，建立严格的授权和管理制度，同时建立异常情况及时报告制度，并形成高
效的风险处理程序。该制度符合监管部门的有关要求，满足实际操作的需要， 所
制定的风险控制措施是切实有效的。公司通过开展远期外汇交易，可以在一定程
度上规避和防范汇率风险，根据公司具体经营、投资业务需求锁定未来时点的交
易成本、收益；平衡公司外币资产与负债。
深圳和而泰智能控制股份有限公司
二〇二二年二月十八日
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