深圳文科园林股份有限公司
前次募集资金使用情况
鉴证报告
中喜专审字[2021]第 02414 号
中喜会计师事务所（特殊普通合伙）
地址：北京市东城区崇文门外大街11 号新成文化大厦A 座11 层
邮编：100062
电话：010-67085873
传真：010-67084147
邮箱：zhongxi@zhongxicpa.net
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一、前次募集资金使用情况鉴证报告 1-2
二、深圳文科园林股份有限公司前次募集资金使用情 3 - 13
况专项报告
三、会计师事务所营业执照及资质证书
中 喜 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
ZHONGXI CPAs（ SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP）
前次募集资金使用情况鉴证报告
中喜专审字[2021]第 02414 号
深圳文科园林股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的深圳文科园林股份有限公司（以下简称“文科园林”）编制
的截至 2021 年 9 月 30 日止的《前次募集资金使用情况专项报告》。
一、董事会的责任
文科园林董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券
监督管理委员会《上市公司证券发行管理办法》
（证监会令 163 号）及《关于前次
募集资金使用情况报告的规定》
（证监发行字[2007]500 号）的规定编制截至 2021
年 9 月 30 日止的《前次募集资金使用情况专项报告》，并保证其内容真实、准确
和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对文科园林《前次募集资金使用情况
专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101
号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则
要求我们计划和实施鉴证工作，以对文科园林前次募集资金使用情况专项报告是
否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为
必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判断，包括对由于舞弊或错
误导致的前次募集资金使用情况报告重大错报风险的评估。在进行风险评估时，
我们考虑与前次募集资金使用情况报告编制相关的内部控制，以设计恰当的鉴证
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
地址：北 京 市 崇 文 门 外 大 街 1 1 号 新 成 文 化 大 厦 A 座 1 1 层
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ZHONGXI CPAs（ SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP）
三、鉴证结论
我们认为，文科园林董事会编制的截至 2021 年 9 月 30 日止的《前次募集资
金使用情况专项报告》符合中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情
况报告的规定》（证监发行字[2007]500 号）的规定，在所有重大方面如实反映了
文科园林截至 2021 年 9 月 30 日止的前次募集资金使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供文科园林向中国证券监督管理委员会申请非公开发行股票之
目的使用，除非事先获得本会计师事务所和注册会计师的书面同意，不得用于其
他目的。如未经同意用于其他目的，本会计师事务所和注册会计师不承担任何责
任。
附件：深圳文科园林股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
中喜会计师事务所 中国注册会计师：
（项目合伙人）
（特殊普通合伙） 陈昱池
中国注册会计师：
李领军
中国·北京 二〇二一年十二月二十二日
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深圳文科园林股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
深圳文科园林股份有限公司
前次募集资金使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》
（证
监发行字[2007]500 号）的规定，深圳文科园林股份有限公司（以下简称：“公司”
或“本公司”）将截至 2021 年 9 月 30 日止的前次募集资金使用情况报告如下：
一、前次募集资金的基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2017]2377 号文”核准，公司向截至
股权登记日 2018 年 3 月 23 日深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限
责任公司深圳分公司登记在册的公司全体股东（总股本 247,495,000 股），按照每
计配售 73,097,028 股人民币普通股（A 股），募集资金总额人民币 840,615,822.00
元 ， 扣 除 各 项 发 行 费 用 人 民 币 18,512,046.92 元 ， 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币
截至 2018 年 4 月 9 日，公司配股公开发行股票募集的资金已全部到位，汇入
募集资金专户金额为 824,503,775.08 元（含 2,400,000.00 元其他相关发行费用），
已经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具了“中喜验字[2018]第
截至 2021 年 9 月 30 日，公司累计使用配股募集资金 820,821,430.06 元，其
中：置换先期已投入募集资金投资项目的自筹资金 201,083,071.95 元，直接投入
募集资金项目 619,738,358.11 元，募集资金账户余额为 2,995,870.99 元（包括募集
资金余额 1,282,345.02 元、专户存储累计利息扣除手续费净额 1,713,525.97 元）。
另转出基本户的利息扣除手续费净额 5,225,889.69 元。
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2020]1069 号文”核准，公司公开发
行可转换公司债券 9,500,000 张，每张面值为人民币 100.00 元，按面值发行。截
至 2020 年 8 月 26 日，公司实际发行的募集资金总额为 950,000,000.00 元，扣除
深圳文科园林股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
承销及保荐费 16,848,500.00 元（不含税），另减除律师费、审计及验证费、资信
评级费和发行手续费等与发行可转换公司债券直接相关的外部费用 1,702,830.20
元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币 931,448,669.80 元。
截至 2020 年 8 月 26 日，公司公开发行可转换公司债券募集的资金已全部到
位，已经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具了“中喜验字[2020]
第 00097 号”验证报告。
截至 2021 年 9 月 30 日，公司累计使用公开发行可转换公司债券募集资金
充流动资金 3,627,793.11 元），募集资金账户余额为 36,695,963.74 元（包括募集资
金余额 33,167,045.56 元、专户存储累计利息扣除手续费净额 3,528,918.18 元）。另
转出基本户的利息扣除手续费净额 145,861.70 元。
（二）募集资金的管理和储存情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《公司法》、
《证
券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司
规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《深圳文科园林股份有
限公司募集资金管理制度》
（以下简称“管理制度”），该《管理制度》经公司第二
届董事会第九次会议审议通过。
根据《管理制度》的要求，公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的
使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐机构可以随时到开设募集
资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐机构每半年对募集资金管理
和使用情况至少进行现场调查一次。公司一次或者十二个月以内累计从专户中支
取的配股募集资金金额超过 1,000 万元或配股募集资金净额的 5%的；公司一次或
者十二个月以内累计从专户中支取的可转换公司债券募集资金金额超过 5,000 万
元或可转换公司债券募集资金净额的 20%的，存放募集资金的商业银行应当及时
通知中德证券有限责任公司，同时提供专户的支出清单。
公司于 2018 年 4 月 9 日连同中德证券有限责任公司与中国民生银行股份有限
深圳文科园林股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
公司深圳分行营业部、上海浦东发展银行股份有限公司深圳福田支行、中国建设
银行股份有限公司深圳梅林支行、招商银行股份有限公司深圳国创支行、汇丰银
行(中国)有限公司深圳分行等 5 家银行分别签署了《募集资金三方监管协议》。该
协议明确了各方的权利和义务，其内容和格式与深圳证券交易所三方监管协议范
本不存在重大差异。
截至 2021 年 9 月 30 日，配股公开发行募集资金的存储情况列示如下：
初时存放金额
户名 银行名称 账号 截止日余额 存储方式
（人民币元）
中国民生银行股份有
深圳文科园林股
限公司深圳分行营业 611027780 178,857,750.00 0.00 已销户
份有限公司
部
上海浦东发展银行股
深圳文科园林股 792900788011
份有限公司深圳福田 140,646,025.08 0.00 已销户
份有限公司 00000249
支行
武汉文科生态环 中国建设银行股份有 442501000069
境有限公司 限公司深圳梅林支行 00001613
哈密市文科基础 招商银行股份有限公 755937612110
建设有限公司 司深圳国创支行 118
哈密市文科基础 汇丰银行（中国）有
建设有限公司 限公司深圳分行
合计 824,503,775.08 2,995,870.99
注：（1）初始存放金额包括其他相关发行费用 2,400,000.00 元。
（2）中国建设银行股份有限公司深圳梅林支行截止日余额中有
公司于 2020 年 9 月 1 日连同中德证券有限责任公司与中国银行股份有限公司
深圳沙河支行、交通银行股份有限公司深圳香洲支行、浦发银行股份有限公司深
圳福田支行、招商银行股份有限公司深圳莲花支行等 4 家银行分别签署了《募集
资金三方监管协议》。该协议明确了各方的权利和义务，其内容和格式与深圳证券
交易所三方监管协议范本不存在重大差异。
截至 2021 年 9 月 30 日，公开发行可转换公司债券募集资金的存储情况列示
如下：
初始存放金额 存储
户名 银行名称 账号 截止日余额
（人民币元） 方式
深圳文科园林股份 中国银行股份有限
有限公司 公司深圳沙河支行
深圳文科园林股份 交通银行股份有限 4430660650130018
有限公司 公司深圳香洲支行 09461
深圳文科园林股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
初始存放金额 存储
户名 银行名称 账号 截止日余额
（人民币元） 方式
深圳文科园林股份 浦发银行股份有限 7929007880130000
有限公司 公司深圳福田支行 1589
深圳文科园林股份 招商银行股份有限
有限公司 公司深圳莲花支行
合计 932,140,590.00 36,695,963.74
注：（1）初始存放金额包括其他相关发行费用 1,805,000.00 元（含税）。
（2）交通银行股份有限公司深圳香洲支行余额包含利息扣除手续费净额
（3）浦发银行股份有限公司深圳福田支行余额包含利息扣除手续费净额
（4）招商银行股份有限公司深圳莲花支行余额包含利息扣除手续费净额
二、前次募集资金的实际使用情况
（一）前次募集资金使用情况
（二）前次募集资金实际投资项目变更情况
截至 2021 年 9 月 30 日，配股公开发行募集资金实际投资项目未发生变更。
截至 2021 年 9 月 30 日，公开发行可转换公司债券募集资金实际投资项目未
发生变更。
（三）前次募集资金项目的实际投资总额与承诺投资总额的差异说明
截至 2021 年 9 月 30 日止，文科生态技术与景观设计研发中心项目实际投资
金额比募集后承诺投资金额少 1,282,345.02 元，原因如下：此项目主体即将完成
还未进行验收结算。
深圳文科园林股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
截至 2021 年 9 月 30 日止，通城县城区河道生态治理 PPP 项目募集资金未投
入使用，原因如下：可转债募集资金到账时间较晚，为保证项目工期，经协调，
中国农业发展银行针对该项目给予了项目公司 4 亿元的融资支持。截至目前公司
正在使用中国农业发展银行贷款投入项目建设，尚未使用可转债募集资金直接投
入。文科园林总部大楼项目实际投资金额比募集后承诺投资金额少 133,167,045.56
元，原因如下：此项目在建中。
（四）募集资金投资项目对外转让或置换情况
截至 2021 年 9 月 30 日止，本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或
置换情况。
（五）前次募集资金先期投入及置换情况
本公司第三届董事会第十次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投
入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自
筹 资 金 201,083,071.95 元 ， 其 中 ： 文 科 生 态 技 术 与 景 观 设 计 研 发 中 心 项 目
市西部片区核心区中心景观轴和道路及地下管线基础设施建设工程 PPP 项目
资金已全部置换完毕。
本公司第四届董事会第四次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投
入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金 46,465,813.31 元置换先期已
投入募投项目文科园林总部大楼项目的自筹资金。截至 2020 年 9 月公司公开发行
可转换公司债券募集资金投资项目的自筹资金已全部置换完毕。
（六）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公开发行可转换公司债券募集资金
于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项
目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的前提下，使用公开发行可
转换公司债券的闲置募集资金不超过 60,000.00 万元暂时补充流动资金，使用期限
深圳文科园林股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
不超过董事会批准之日起十二个月。截至 2021 年 9 月 30 日止，公司使用上述闲
置募集资金 559,935,590.00 元暂时补充流动资金。
（七）募集资金永久性补充流动资金情况
截至 2021 年 9 月 30 日，不存在使用前次闲置募集资金永久性补充流动资金
的情况。
（八）前次募集资金未使用完毕的情况
金存于募集资金专户。
本公司配股公开发行募集资金净额为人民币 822,103,775.08 元，截至 2021 年
尚未使用募集资金人民币 1,282,345.02 元，占募集资金净额的 0.16%。
配股公开发行募集资金未使用完毕的主要原因为：文科生态技术与景观设计
研发中心项目因设计方案调整、投资强度加大，使得招标程序等工作延长；并且
该项目实施地点在武汉市，受新冠疫情影响，导致项目建设进度低于预期，目前
项目主体即将建设完成。
截至 2021 年 9 月 30 日，公开发行可转换公司债券募集资金除暂时补充流动
资金的部分外，存于募集资金专户。
本公司公开发行可转换公司债券募集资金净额为人民币 931,448,669.80 元，
截至 2021 年 9 月 30 日止，公司累计使用募集资金人民币 337,232,954.44 元（不
含发行费用），尚未使用募集资金人民币 593,102,635.56 元，占募集资金净额的
公开发行可转换公司债券募集资金未使用完毕的主要原因为公司 2019 年可
转债募集资金投资项目通城县城区河道生态治理 PPP 项目为湖北省通城县重点民
生项目，截至目前该项目在正常实施中。由于公司 2019 年可转债募集资金到账时
间较晚，为保证项目工期，经协调，中国农业发展银行针对该项目给予了项目公
司 4 亿元的融资支持。截至目前公司正在使用中国农业发展银行贷款投入项目建
设，尚未使用可转债募集资金直接投入，未来公司将根据中国农业发展银行贷款
的使用情况以及项目实施进度，安排募集资金的投入，确保项目的实施。
深圳文科园林股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
三、前次募集资金投资项目实现效益情况
四、前次募集资金使用情况与公司定期报告的对照
本公司募集资金实际使用情况与本公司定期报告中披露的有关内容相一致，
不存在差异的情况。
深圳文科园林股份有限公司董事会
二〇二一年十二月二十二日
深圳文科园林股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
附表 1-1
配股公开发行股票募集资金使用情况对照表
编制单位：深圳文科园林股份有限公司 2021 年 9 月 30 日 单位：人民币元
募集资金净额：822,103,775.08 已累计使用募集资金总额：820,821,430.06 元
变更用途的募集资金总额： 各年度使用募集资金总额：820,821,430.06 元
其中：2018 年：629,131,929.79 元，2019 年：52,216,753.66 元，2020 年：77,959,108.57
变更用途的募集资金总额比例： 元，2021 年 1-9 月：61,513,638.04 元
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预定
实际投资金额 可使用状态日
募集前承诺投 募集后承诺投 募集前承诺投 募集后承诺投
序号 承诺投资项目 实际投资项目 实际投资金额 实际投资金额 与募集后承诺 期（或截止日项
资金额 资金额 资金额 资金额
投资金额的差额 目完工程度）
文科生态技术与 文科生态技术与
项目主体即将
建设完成
心项目 心项目
绥阳县洛安江流 绥阳县洛安江流
已完工，待验收
结算
EPC 项目 EPC 项目
哈密市西部片区 哈密市西部片区
核心区中心景观 核心区中心景观
已完工，待验收
结算
管线基础设施建 管线基础设施建
设工程 PPP 项目 设工程 PPP 项目
补充工程施工业 补充工程施工业
务配套流动资金 务配套流动资金
合计 853,857,750.00 822,103,775.08 820,821,430.06 853,857,750.00 822,103,775.08 820,821,430.06 -1,282,345.02
深圳文科园林股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
附表 1-2
公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表
编制单位：深圳文科园林股份有限公司 2021 年 9 月 30 日 单位：人民币元
募集资金净额：931,448,669.80 已累计使用募集资金总额：337,232,954.44 元
变更用途的募集资金总额： 各年度使用募集资金总额：337,232,954.44 元
变更用途的募集资金总额比例： 其中：2020 年：312,019,396.21 元，2021 年 1-9 月：25,213,558.23 元
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预定可
使用状态日期（或
承诺投资 实际投资 募集前承诺投资 募集后承诺投资 募集前承诺投资 募集后承诺投资 实际投资金额与募集 截止日项目完工
序号 实际投资金额 实际投资金额
项目 项目 金额 金额 金额 金额 后承诺投资金额的差额 程度）
通城县城 通城县城
区河道生 区河道生
态治理 态治理
PPP 项目 PPP 项目
文科园林 文科园林
总部大楼 总部大楼
补充流动 补充流动
资金 资金
合计 930,335,590.00 930,335,590.00 337,232,954.44 930,335,590.00 930,335,590.00 337,232,954.44 -593,102,635.56
深圳文科园林股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
附表 2-1
配股公开发行股票募集资金投资项目实现效益情况对照表
编制单位：深圳文科园林股份有限公司 2021 年 9 月 30 日 单位：人民币万元
实际投资项目 截止日投 最近三年及一期实际效益
资项目累 截止日累计实现效 是否达到预
预计实现效益
序 计产能利 益 计效益
项目名称 2018 年度 2019 年度 2020 年度 2021 年 1-9 月
号 用率
文科生态技术与景观设计
研发中心项目
绥阳县洛安江流域生态文
明区 EPC 项目
哈密市西部片区核心区中
心景观轴和道路及地下管
线基础设施建设工程 PPP 项
目
补充工程施工业务配套流
动资金
合
计
注 1.绥阳县洛安江流域生态文明区 EPC 项目累计确认账面收益 7,428.77 万元，该项目正在履行验收程序，尚未办理结算，项目最终实现效益需待
结算完成后确认。
注 2.哈密市西部片区核心区中心景观轴和道路及地下管线基础设施建设工程 PPP 项目预计实现效益总额为 9,939.81 万元，建设期预计实现效益为
结算完成后确认。
注 3.2021 年 1-9 月份未经审计。
附表 2-2
公开发行可转换公司债券募集资金投资项目实现效益情况对照表
深圳文科园林股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
编制单位：深圳文科园林股份有限公司 2021 年 9 月 30 日 单位：人民币万元
实际投资项目 截止日投资 最近三年及一期实际效益
截止日累计实现 是否达到预
项目累计产 预计实现效益
效益 计效益
序号 项目名称 能利用率 2018 年度 2019 年度 2020 年度 2021 年 1-9 月
通城县城区河道生态治理
PPP 项目
合计 1,196.14 7,071.89 738.48 9,006.51
注 1.通城县城区河道生态治理 PPP 项目累计确认账面收益 9,006.51 万元，通城县城区河道生态治理 PPP 项目为湖北省通城县重点民生项目，由于
可转债募集资金到账时间较晚，为保证项目工期，经协调，中国农业发展银行针对该项目给予了项目公司 4 亿元的融资支持。截至目前公司正在使用
中国农业发展银行贷款投入项目建设，尚未使用可转债募集资金直接投入，未来公司将根据中国农业发展银行贷款的使用情况以及项目实施进度，安
排募集资金的投入，确保项目的实施。截至目前该项目在正常实施中。
注 2.2021 年 1-9 月份未经审计。
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