湖北回天新材料股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
证券代码：300041 证券简称：回天新材 上市地：深圳证券交易所
湖北回天新材料股份有限公司
（HubeiHuitianNewMaterialsCo.,Ltd.）
二〇二一年十二月
湖北回天新材料股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
发行人声明
存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对本预案内容的真实性、准确性、完
整性承担个别和连带的法律责任。
由公司自行负责；因本次向不特定对象发行可转换公司债券引致的投资风险由投
资者自行负责。
任何与之相反的声明均属不实陈述。
其他专业顾问。
转换公司债券相关事项的实质性判断、确认、批准或注册，本预案所述本次向不
特定对象发行可转换公司债券相关事项的生效和完成尚待公司股东大会审议、深
圳证券交易所审核并报经中国证监会注册后方可实施，且最终以中国证监会注册
的方案为准。
湖北回天新材料股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
释义
在本预案中，除非另有说明，下列简称具有如下含义：
回天新材、公司、本公司、发
指 湖北回天新材料股份有限公司
行人
可转债 指 可转换公司债券
湖北回天新材料股份有限公司向不特定对象
预案、本预案 指
发行可转换公司债券预案
本次公司向不特定对象发行可转换公司债券
本次发行 指
的行为
章力
（根据2021年12月15日签署的《表决权委托
控股股东、实际控制人 指
协议》，章锋、王争业、史襄桥、赵勇刚为
章力的一致行动人）
董事会 指 湖北回天新材料股份有限公司董事会
监事会 指 湖北回天新材料股份有限公司监事会
股东大会 指 湖北回天新材料股份有限公司股东大会
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《湖北回天新材料股份有限公司章程》
《创业板股票上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《创业板上市公司证券发行注册管理办法
《管理办法》 指
（试行）》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
报告期 指
月
报告期各期末 指
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
本预案中，部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上可能略有差异，这些
差异是由于四舍五入造成的。
湖北回天新材料股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
一、本次发行符合《创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》向不特定
湖北回天新材料股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
一、本次发行符合《创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》
向不特定对象发行证券条件的说明
根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《创业板上
市公司证券发行注册管理办法（试行）》等有关法律法规及规范性文件的规定，
公司董事会对公司申请向不特定对象发行可转换公司债券的资格和条件进行了
认真审查，认为本公司各项条件满足现行法律法规和规范性文件中关于向不特定
对象发行可转换公司债券的有关规定，具备向不特定对象发行可转换公司债券的
条件。
二、本次发行概况
（一）本次发行证券的种类
本次发行证券的种类为可转换为公司人民币普通股（A 股）股票的公司债券。
该可转换公司债券及未来转换的股票将在深圳证券交易所创业板上市。
（二）发行规模
根据相关法律法规的规定并结合公司财务状况和投资计划，本次拟发行可转
换公司债券募集资金总额不超过人民币 85,000.00 万元（含本数），具体募集资
金数额由公司股东大会授权公司董事会（或由董事会授权的人士）在上述额度范
围内确定。
（三）票面金额和发行价格
本次发行的可转换公司债券按面值发行，每张面值为人民币 100 元。
（四）债券期限
本次发行的可转换公司债券的期限为自发行之日起 6 年。
（五）票面利率
本次可转债的票面利率的确定方式及每一计息年度的最终利率水平，提请公
司股东大会授权公司董事会（或由董事会授权的人士）在发行前根据国家政策、
市场状况和公司具体情况与保荐机构（主承销商）协商确定。
湖北回天新材料股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
（六）还本付息的期限和方式
本次可转债采用每年付息一次的付息方式，到期归还所有未转股的可转债本
金和支付最后一年利息。
计息年度的利息（以下简称“年利息”）指本次可转债持有人按持有的本次可
转债票面总金额自本次可转债发行首日起每满一年可享受的当期利息。
年利息的计算公式为：I=B×i
I：指年利息额；
B：指本次可转债持有人在计息年度（以下简称“当年”或“每年”）付息债权
登记日持有的本次可转债票面总金额；
i：指本次可转债当年票面利率。
本次可转债采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为本次可转债发行首
日。
付息日：每年的付息日为自本次可转债发行首日起每满一年的当日。如该日
为法定节假日或休息日，则顺延至下一个交易日，顺延期间不另付息。每相邻的
两个付息日之间为一个计息年度。
付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，公司
将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前（包括
付息债权登记日）申请转换成公司股票的本次可转债，公司不再向其持有人支付
本计息年度及以后计息年度的利息。
本次可转债持有人所获得利息收入的应付税项由持有人承担。
（七）转股期限
本次可转债转股期自本次可转债发行结束之日满六个月后的第一个交易日
起至本次可转债到期日止。
湖北回天新材料股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
（八）初始转股价格的确定
本次可转债的初始转股价格不低于募集说明书公告日前二十个交易日公司
股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形，
则对调整前交易日的交易价格按经过相应除权、除息调整后的价格计算）和前一
个交易日公司股票交易均价，具体初始转股价格提请公司股东大会授权公司董事
会（或由董事会授权的人士）在本次发行前根据市场状况与保荐机构（主承销商）
协商确定。
前二十个交易日公司股票交易均价=前二十个交易日公司股票交易总额/该
二十个交易日公司股票交易总量；前一交易日公司股票交易均价=前一交易日公
司股票交易总额/该日公司股票交易总量。
（九）转股价格的调整方式及计算公式
在本次可转债发行之后，当公司因派送股票股利、转增股本、增发新股（不
包括因本次可转债转股而增加的股本）、配股、派送现金股利等情况使公司股份
发生变化时，将按下述公式进行转股价格的调整（保留小数点后两位，最后一位
四舍五入）：
派送股票股利或转增股本：P1=P0/（1+n）；
增发新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）；
上述两项同时进行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）；
派送现金股利：P1=P0－D；
上述三项同时进行：P1＝（P0－D+A×k）/（1+n+k）
其中：P0 为调整前转股价，n 为送股或转增股本率，k 为增发新股或配股率，
A 为增发新股价或配股价，D 为每股派送现金股利，P1 为调整后转股价。
当公司出现上述股份和/或股东权益变化情况时，将依次进行转股价格调整，
并在深圳证券交易所网站和符合中国证监会规定条件的信息披露媒体（以下简称
“符合条件的信息披露媒体”）上刊登董事会决议公告，并于公告中载明转股价格
调整日、调整办法及暂停转股期间（如需）。当转股价格调整日为本次可转债持
湖北回天新材料股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
有人转股申请日或之后、转换股票登记日之前，则该持有人的转股申请按公司调
整后的转股价格执行。
当公司可能发生股份回购、合并、分立或任何其他情形使公司股份类别、数
量和/或股东权益发生变化从而可能影响本次可转债持有人的债权利益或转股衍
生权益时，公司将视具体情况按照公平、公正、公允的原则以及充分保护本次可
转债持有人权益的原则调整转股价格。有关转股价格调整内容及操作办法将依据
当时国家有关法律法规及证券监管部门的相关规定来制订。
（十）转股价格向下修正条款
在本次可转债存续期间，当公司股票在任意连续三十个交易日中至少有十五
个交易日的收盘价低于当期转股价格的 85%时，公司董事会有权提出转股价格向
下修正方案并提交公司股东大会审议表决。若在前述三十个交易日内发生过转股
价格调整的情形，则在转股价格调整日前的交易日按调整前的转股价格和收盘价
计算，在转股价格调整日及之后的交易日按调整后的转股价格和收盘价计算。
上述方案须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。股
东进行表决时，持有本次可转债的股东应当回避。修正后的转股价格应不低于前
项规定的股东大会召开日前二十个交易日公司股票交易均价和前一交易日公司
股票交易均价。
如公司股东大会审议通过向下修正转股价格，公司将在符合条件的信息披露
媒体上刊登股东大会决议公告，公告修正幅度、股权登记日及暂停转股期间（如
需）等。从股权登记日后的第一个交易日（即转股价格修正日）起，开始恢复转
股申请并执行修正后的转股价格。若转股价格修正日为转股申请日或之后，转换
股份登记日之前，该类转股申请应按修正后的转股价格执行。
（十一）转股股数确定方式
本次可转债持有人在转股期内申请转股时，转股数量的计算方式为：Q=V/P，
湖北回天新材料股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
并以去尾法取一股的整数倍。
其中：V 为可转债持有人申请转股的可转债票面总金额；P 为申请转股当日
有效的转股价格。
本次可转债持有人申请转换成的股份须是整数股。转股时不足转换为一股的
本次可转债余额，公司将按照深圳证券交易所、证券登记机构等部门的有关规定，
在本次可转债持有人转股当日后的五个交易日内以现金兑付该不足转换为一股
的本次可转债余额。该不足转换为一股的本次可转债余额对应的当期应计利息
（当期应计利息的计算方式参见第 12 条赎回条款的相关内容）的支付将根据证
券登记机构等部门的有关规定办理。
（十二）赎回条款
在本次可转债期满后五个交易日内，公司将赎回全部未转股的本次可转债。
具体赎回价格提请股东大会授权董事会（或由董事会授权的人士）根据发行时市
场情况与保荐机构（主承销商）协商确定。
在本次可转债转股期内，如果公司股票连续三十个交易日中至少有十五个交
易日的收盘价格不低于当期转股价格的 130%（含 130%），公司有权按照本次
可转债面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的本次可转债。本次可
转债的赎回期与转股期相同，即发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至本
次可转债到期日止。
当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次可转债持有人持有的本次可转债票面总金额；
i：指本次可转债当年票面利率；
t：指计息天数，即从上一个计息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天
湖北回天新材料股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
数（算头不算尾）。
若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在调整日前的交易
日按调整前的转股价格和收盘价格计算，调整日及之后的交易日按调整后的转股
价格和收盘价格计算。
此外，当本次可转债未转股余额不足人民币 3,000 万元时，公司董事会（或
由董事会授权的人士）有权决定以面值加当期应计利息的价格赎回全部未转股的
本次可转债。
（十三）回售条款
若本次可转债募集资金运用的实施情况与公司在募集说明书中的承诺相比
出现重大变化，且该变化被中国证监会认定为改变募集资金用途的，本次可转债
持有人享有一次以面值加上当期应计利息的价格向公司回售其持有的部分或者
全部本次可转债的权利。在上述情形下，本次可转债持有人可以在公司公告后的
回售申报期内进行回售，本次回售申报期内不实施回售的，自动丧失该回售权。
在本次可转债最后两个计息年度内，如果公司股票收盘价在任何连续三十个
交易日低于当期转股价格的 70%时，本次可转债持有人有权将其持有的本次可转
债全部或部分以面值加上当期应计利息回售给公司。
若在上述交易日内发生过转股价格因发生派送股票股利、转增股本、增发新
股（不包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本）、配股以及派发现
金股利等情况而调整的情形，则在调整日前的交易日按调整前的转股价格和收盘
价格计算，在调整日及之后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。如果
出现转股价格向下修正的情况，则上述“连续三十个交易日”须从转股价格调整之
后的第一个交易日起按修正后的转股价格重新计算。
当期应计利息的计算方式参见第 12 条赎回条款的相关内容。
最后两个计息年度可转债持有人在每年回售条件首次满足后可按上述约定
湖北回天新材料股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
条件行使回售权一次，若在首次满足回售条件而可转债持有人未在公司届时公告
的回售申报期内申报并实施回售的，该计息年度不能再行使回售权。可转债持有
人不能多次行使部分回售权。
（十四）转股年度有关股利的归属
因本次可转债转股而增加的公司股票享有与原股票同等的权益，在股利分配
股权登记日当日登记在册的所有股东（含因本次可转债转股形成的股东）均享受
当期股利。
（十五）发行方式及发行对象
本次可转债的具体发行方式由股东大会授权董事会（或由董事会授权的人士）
与保荐机构（主承销商）根据法律、法规的相关规定协商确定。本次可转债的发
行对象为持有中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券账户的自然人、法
人、证券投资基金、符合法律规定的其他投资者等（国家法律、法规禁止者除外）。
（十六）向原股东配售的安排
本次发行的可转债向公司原股东实行优先配售，原股东有权放弃配售权。具
体优先配售数量提请股东大会授权董事会（或由董事会授权的人士）在本次发行
前根据市场情况与保荐机构（主承销商）协商确定，并在本次可转债的公告文件
中予以披露。
本次可转债给予原股东优先配售后的余额及原股东放弃认购优先配售的金
额，将通过网下对机构投资者发售及/或通过深圳证券交易所系统网上发行。如
仍出现认购不足，则不足部分由保荐机构（主承销商）包销。具体发行方式由公
司股东大会授权董事会（或董事会授权的人士）与保荐机构（主承销商）在发行
前协商确定。
（十七）债券持有人会议相关事项
（1）依照其所持有的本次可转债数额享有约定利息；
（2） 根据《可转债募集说明书》约定条件将所持有的本次可转债转为公司
湖北回天新材料股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
A 股股票；
（3） 根据《可转债募集说明书》约定的条件行使回售权；
（4） 依照法律、行政法规及公司章程的规定转让、赠与或质押其所持有的
可转换公司债券；
（5） 依照法律、行政法规及公司章程的规定获得有关信息；
（6） 按《可转债募集说明书》约定的期限和方式要求公司偿付本次可转债
本息；
（7） 依照法律、行政法规等相关规定参与或委托代理人参与债券持有人会
议并行使表决权；
（8） 法律、行政法规及公司章程所赋予的其作为公司债权人的其他权利。
（1） 遵守公司本次发行可转换公司债券条款的相关规定；
（2） 依其所认购的可转换公司债券数额缴纳认购资金；
（3） 遵守债券持有人会议形成的有效决议；
（4） 除法律、法规规定及《可转债募集说明书》约定之外，不得要求公司
提前偿付本次可转换公司债券的本金和利息；
（5）法律、行政法规及公司章程规定应当由本次可转换公司债券持有人承
担的其他义务。
会议：
（1）拟变更债券募集说明书的约定：
（2）拟修改债券持有人会议规则；
（3）拟变更债券受托管理人或受托管理协议的主要内容；
（4）公司不能按期支付本息：
湖北回天新材料股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
（5）公司减资（因员工持股计划、股权激励或公司为维护公司价值及股东
权益所必需回购股份导致的减资除外）、合并等可能导致偿债能力发生重大不利
变化，需要决定或者授权采取相应措施；
（6）公司分立、被托管、解散、申请破产或者依法进入破产程序；
（7）担保人（如有）、担保物或者其他偿债保障措施（如有）发生重大变
化；
（8）公司董事会、债券受托管理人、单独或者合计持有本次可转债未偿还
债券面值总额 10%以上的债券持有人书面提议召开的其他情形；
（9）公司管理层不能正常履行职责，导致公司债务清偿能力面临严重不确
定性；
（10）公司提出债务重组方案的；
（11）发生其他对债券持有人权益有重大影响的事项；
（12）根据法律、行政法规、中国证监会、深圳证券交易所及本规则的规定，
应当由债券持有人会议审议并决定的其他事项。
（1）公司董事会提议；
（2）单独或合计持有本期债券总额百分之十以上的债券持有人书面提议召
开；
（3）债券受托管理人；
（4）法律、法规、中国证监会、深圳证券交易所规定的其他机构或人士。
（十八）转股价格不得向上修正
公司本次向不特定对象发行可转债的转股价格应当不低于募集说明书公告
日前二十个交易日公司股票交易均价和前一个交易日均价，且不得向上修正。
（十九）构成可转债违约的情形、违约责任及其承担方式以及可转债发生
湖北回天新材料股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
违约后的诉讼、仲裁或其他争议解决机制
（1）各期债券到期未能偿付应付本金；
（2）未能偿付各期债券的到期利息；
（3）公司不履行或违反《受托管理协议》项下的其他任何承诺，且经债券
受托管理人书面通知，或经持有各期债券本金总额 25％以上的债券持有人书面
通知，该种违约情形持续三十个连续工作日；
（4）公司丧失清偿能力、被法院指定接管人或已开始相关的诉讼程序；
（5）在各期债券存续期间内，其他因公司自身违约和/或违规行为而对各期
债券本息偿付产生重大不利影响的情形。
债券受托管理人预计违约事项可能发生时，债券受托管理人有权要求公司追
加担保，或者依法申请法定机关采取财产保全措施；及时报告全体债券持有人，
按照债券持有人会议规则的规定召集债券持有人会议；及时报告中国证监会当地
派出机构及相关证券交易所。
债券受托管理人依据前项采取维护债券持有人权益的相关措施时，公司应按
照债券受托管理人的要求追加担保，配合债券受托管理人办理其依法申请法定机
关采取的财产保全措施，并履行募集说明书及《受托管理协议》约定的其他偿债
保障措施。
如果发生《受托管理协议》约定的违约事件且一直持续，债券受托管理人应
根据债券持有人会议的指示，采取任何可行的法律救济方式（包括但不限于依法
申请法定机关采取财产保全措施并根据债券持有人会议的决定，对公司提起诉讼
/仲裁）回收债券本金和利息，或强制公司履行《受托管理协议》或各期债券项
下的义务。
湖北回天新材料股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
本期债券发行适用于中国法律并依其解释。
本期债券发行和存续期间所产生的争议，首先应在争议各方之间协商解决。
如果协商解决不成，争议各方有权按照《债券持有人会议规则》等规定向有管辖
权人民法院提起诉讼。当产生任何争议及任何争议正按前条约定进行解决时，除
争议事项外，各方有权继续行使本期债券发行及存续期的其他权利，并应履行其
他义务。
（二十）本次募集资金用途
本次发行可转债募集资金总额（含发行费用）不超过人民币 85,000.00 万元
（含本数），扣除发行费用后募集资金净额拟投入以下项目：
单位：万元
序号 项目名称 项目投资总额 拟投入募集资金金额
合计 110,072.00 85,000.00
若扣除发行费用后的实际募集资金净额低于拟投入上述项目募集资金金额，
则不足部分由公司自筹解决。本次发行募集资金到位之前，公司将根据项目进度
的实际情况以自有资金或其它方式筹集的资金先行投入，并在募集资金到位之后
予以置换。
（二十一）担保事项
本次可转债不提供担保。
（二十二）募集资金存管
公司已经制定《募集资金管理办法》。本次发行可转换公司债券的募集资金
将存放于公司董事会决定的专项账户中，具体开户事宜在发行前由公司董事会确
定。
（二十三）评级事项
湖北回天新材料股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
本次发行的可转换公司债券将委托具有资格的资信评级机构进行信用评级
和跟踪评级。资信评级机构每年至少公告一次跟踪评级报告。
（二十四）本次发行方案的有效期
公司本次可转债方案的有效期为十二个月，自发行方案经股东大会审议通过
之日起计算。
三、财务会计信息及管理层讨论与分析
公司 2018 年度、2019 年度和 2020 年度财务报告已经立信会计师事务所（特
殊普通合伙）进行审计，并分别出具了“信会师报字[2019]第 ZE10066 号”、“信
会师报字[2020]第 ZE10113 号”和“信会师报字[2021]第 ZE10089 号”标准无保留意
见《审计报告》。公司 2021 年 1-9 月财务报告未经审计。
（一）公司最近三年及一期财务报表
单位：元
项目 2021 年 9 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 534,021,476.17 491,114,587.11 356,375,014.07 473,742,604.04
交易性金融资产 - - 11,500,000.00 -
以公允价值计量
且其变动计入当
- - - -
期损益的金融资
产
衍生金融资产 - - - -
应收票据 256,900,875.49 244,898,028.35 - 258,064,168.45
应收账款 1,010,107,837.91 650,487,633.65 547,408,243.15 482,272,840.03
应收款项融资 482,940,152.68 370,119,713.17 315,195,345.45 -
预付款项 159,649,629.26 50,926,776.68 57,428,373.96 43,365,707.14
其他应收款 24,667,145.21 15,165,397.22 12,556,507.47 13,898,969.70
存货 380,369,457.25 324,982,062.10 262,490,471.48 241,600,167.81
合同资产 - - - -
持有待售资产 - - - -
一年内到期的非
流动资产
湖北回天新材料股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
其他流动资产 15,434,167.06 28,114,378.46 17,655,236.17 12,210,758.56
流动资产合计 2,868,783,307.17 2,180,603,956.40 1,582,372,417.50 1,525,155,215.73
非流动资产：
债权投资 - - - -
可供出售金融资
- - - 15,000,000.00
产
其他债权投资 - - - -
持有至到期投资 - - - -
长期应收款 10,256,326.17 13,731,802.71 8,936,717.25 -
长期股权投资 99,479,875.71 99,479,875.71 105,184,631.24 -
其他权益工具投
- - - -
资
其他非流动金融
资产
投资性房地产 21,783,861.24 22,876,775.67 24,333,995.01 25,667,681.03
固定资产 715,742,694.04 714,273,685.48 606,946,961.68 579,593,851.31
在建工程 228,647,201.46 54,287,836.69 113,040,629.68 37,462,205.58
生产性生物资产 - - - -
油气资产 - - - -
使用权资产 - - - -
无形资产 173,640,497.69 176,642,074.93 176,562,052.48 180,247,206.86
开发支出 - - - -
商誉 5,553.33 5,553.33 5,553.33 5,553.33
长期待摊费用 553,408.52 950,085.77 1,349,157.91 640,475.20
递延所得税资产 24,306,148.15 20,345,824.21 16,020,412.74 13,355,666.63
其他非流动资产 79,250,432.91 42,299,272.96 35,120,499.36 31,348,167.48
非流动资产合
计
资产总计 4,237,449,306.39 3,340,496,743.86 2,684,873,028.18 2,408,476,023.15
流动负债：
短期借款 402,794,200.00 261,180,000.00 275,000,000.00 275,000,000.00
交易性金融负债 - - - -
以公允价值计量
且其变动计入当
- - - -
期损益的金融负
债
衍生金融负债 - - - -
应付票据 822,748,519.41 519,826,594.94 359,219,442.79 119,870,856.29
应付账款 420,349,310.11 265,894,337.28 228,622,866.01 159,482,342.24
湖北回天新材料股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
预收款项 - 10,028,614.08 23,861,926.42
合同负债 9,464,776.59 10,664,773.79 - -
应付职工薪酬 6,684,158.53 18,822,004.14 32,699,854.89 10,293,033.11
应交税费 15,695,047.33 20,079,954.72 19,558,933.20 14,782,522.55
其他应付款 12,892,932.26 11,868,148.30 19,717,813.99 19,088,500.76
持有待售负债 - - - -
一年内到期的非
流动负债
其他流动负债 198,852,767.02 173,998,227.33 31,108,793.38 5,051,515.75
流动负债合计 1,901,053,767.25 1,289,954,040.50 975,956,318.34 627,430,697.12
非流动负债：
长期借款 100,169,064.00 64,920,000.00 - -
应付债券 - - - -
其中：优先股 - - - -
永续债 - - - -
租赁负债 - - - -
长期应付款 - - - -
长期应付职工薪
- - - -
酬
预计负债 - - - -
递延收益 36,783,410.95 36,891,384.39 31,045,887.41 17,306,486.27
递延所得税负债 102,021.67 106,433.75 112,316.53 118,199.31
其他非流动负债 - - - -
非流动负债合
计
负债合计 2,038,108,263.87 1,391,871,858.64 1,007,114,522.28 644,855,382.70
股东权益：
股本 430,888,395.00 430,888,395.00 425,712,412.00 425,712,412.00
其他权益工具 - - - -
其中：优先股 - - - -
永续债 - - - -
资本公积 933,415,632.58 905,850,660.00 855,416,197.44 855,416,197.44
减：库存股 135,054,803.81 135,054,803.81 200,083,093.78 20,132,243.70
其他综合收益 8,382.50 -22,217.65 21,979.47 213,601.87
专项储备 - - - -
盈余公积 130,052,486.72 130,052,486.72 122,932,530.30 117,003,147.20
一般风险准备 - - - -
湖北回天新材料股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
未分配利润 828,888,454.89 611,176,804.75 472,568,103.43 384,169,586.16
归属于母公司所
有者权益合计
少数股东权益 11,142,494.64 5,733,560.21 1,190,377.04 1,237,939.48
所有者权益合
计
负债和所有者
权益总计
单位：元
项目 2021 年 1-9 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
一、营业收入 2,256,115,201.94 2,163,730,555.06 1,879,964,465.57 1,739,673,887.14
减：营业成本 1,702,435,809.99 1,511,670,555.74 1,279,035,419.14 1,298,846,415.52
税金及附加 10,238,948.47 13,249,362.60 13,674,890.39 13,504,431.10
销售费用 124,066,528.15 170,482,455.91 201,330,251.48 145,616,378.88
管理费用 95,248,099.55 111,714,533.66 108,055,823.71 85,764,895.81
研发费用 78,985,497.59 101,160,161.42 92,195,794.24 72,812,888.16
财务费用 9,927,373.61 15,159,550.06 8,052,715.44 519,458.86
其中：利息费用 12,552,528.96 12,089,428.18 13,533,709.22 8,753,311.67
利息收入 5,011,873.91 5,216,253.56 4,463,924.35 5,985,742.81
加：其他收益 32,166,718.27 27,675,336.77 20,151,645.19 30,543,740.10
投资收益（损失以
“-”号填列）
其中：对联营企业
和合营企业的投资 - - 684,631.24 -
收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认
- - - -
收益（损失以“-”号
填列）
净敞口套期收益
（ 损 失 以 “-” 号 填 - - - -
列）
公允价值变动收益
（ 损 失 以 “-” 号 填 - - - -
列）
信用减值损失（损
-24,414,049.63 -19,853,101.71 -15,220,987.69 -
失以“-”号填列）
资产减值损失（损
- -1,680,101.50 -3,365,041.80 -21,844,435.00
失以“-”号填列）
资产处置收益（损
失以“-”号填列）
二、营业利润（亏
损以“-”号填列）
加：营业外收入 2,261,472.18 1,000,896.76 3,821,025.30 5,885,395.35
湖北回天新材料股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
减：营业外支出 609,136.33 2,545,134.19 2,331,471.35 2,191,255.19
三、利润总额（亏
损 总 额 以 “-” 号 填 247,100,987.67 247,307,268.72 183,571,933.45 135,051,190.91
列）
减：所得税费用 27,860,026.99 27,025,474.74 25,434,875.16 16,361,070.13
四、净利润（净亏
损以“-”号填列）
(一)按经营持续性
分类：
（ 净 亏 损 以 “-” 号 219,240,960.68 220,281,793.98 158,137,058.29 118,690,120.78
填列）
（ 净 亏 损 以 “-” 号 - - - -
填列）
(二)按所有权归属
分类：
有者的净利润（净 217,711,650.14 218,202,982.58 158,184,620.73 118,764,106.63
亏损以“-”号填列）
（ 净 亏 损 以 “-” 号 1,529,310.54 2,078,811.40 -47,562.44 -73,985.85
填列）
五、其他综合收益
的税后净额
归属于母公司所有
者的其他综合收益 30,600.15 -44,197.12 -191,622.40 213,601.87
的税后净额
（一）不能重分类
进损益的其他综合 - - - -
收益
- - - -
益计划变动额
损益的其他综合收 - - - -
益
- - - -
资公允价值变动
- - - -
险公允价值变动
（二）将重分类进
损益的其他综合收 30,600.15 -44,197.12 -191,622.40 213,601.87
益
- - - -
益的其他综合收益
- - - -
允价值变动
产公允价值变动损 - - - -
益
计入其他综合收益 - - - -
的金额
- - - -
重分类为可供出售
湖北回天新材料股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
金融资产损益
- - - -
用减值准备
- - - -
益的有效部分
算差额
归属于少数股东的
其他综合收益的税 - - - -
后净额
六、综合收益总额 219,271,560.83 220,237,596.86 157,945,435.89 118,903,722.65
归属于母公司所有
者的综合收益总额
归属于少数股东的
综合收益总额
七、每股收益：
（一）基本每股收
益
（二）稀释每股收
益
单位：元
项目 2021 年 1-9 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
一、经营活动产生的
现金流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
收到的税费返还 15,327,756.76 8,053,464.56 12,423,630.82 8,471,760.00
收到其他与经营活
动有关的现金
经营活动现金流入
小计
购买商品、接受劳务
支付的现金
支付给职工以及为
职工支付的现金
支付的各项税费 83,566,950.24 99,346,424.53 91,217,748.12 97,349,666.29
支付其他与经营活
动有关的现金
经营活动现金流出
小计
经营活动产生的现
金流量净额
湖北回天新材料股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
项目 2021 年 1-9 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
二、投资活动产生的
现金流量：
收回投资收到的现
金
取得投资收益收到
的现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资 34,900.00 219,226.21 725,129.27 1,065,264.97
产收回的现金净额
处置子公司及其他
营业单位收到的现 - - - -
金净额
收到其他与投资活
动有关的现金
投资活动现金流入
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资 228,763,612.99 95,557,543.61 84,699,941.21 92,513,714.98
产支付的现金
投资支付的现金 - 12,000,000.00 583,600,000.00 -
取得子公司及其他
营业单位支付的现 - - - 4,738,994.83
金净额
支付其他与投资活
- - - -
动有关的现金
投资活动现金流出
小计
投资活动产生的现
-224,601,695.91 -78,588,653.78 -193,296,033.62 -96,187,444.84
金流量净额
三、筹资活动产生的
现金流量：
吸收投资收到的现
金
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的 4,000,000.00 - - -
现金
取得借款收到的现
金
收到其他与筹资活
- 60,930,863.00 - -
动有关的现金
筹资活动现金流入
小计
湖北回天新材料股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
项目 2021 年 1-9 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
偿还债务支付的现
金
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利 193,522.00 484,453.90 - -
润
支付其他与筹资活
动有关的现金
筹资活动现金流出
小计
筹资活动产生的现
金流量净额
四、汇率变动对现金
-1,125,200.29 -2,790,955.71 1,453,006.26 2,214,191.89
的影响
五、现金及现金等价
-38,262,688.75 129,347,966.56 -228,099,919.61 -9,562,366.02
物净增加额
加：期初现金及现金
等价物余额
六、期末现金及现金
等价物余额
单位：元
项目 2021 年 9 月 30 日 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 341,359,747.42 275,921,573.40 163,788,953.85 329,244,295.62
交易性金融
- - 11,500,000.00 -
资产
以公允价值
计量且其变
动计入当期 - - - -
损益的金融
资产
衍生金融资
- - - -
产
应收票据 106,699,307.46 80,696,653.03 - 111,168,295.69
应收账款 479,714,915.92 328,725,262.16 277,236,879.99 346,706,590.48
应收款项融
资
预付款项 29,691,885.20 13,246,385.36 11,934,826.80 93,326,963.93
其他应收款 296,735,443.30 225,617,102.11 203,828,730.76 293,309,939.25
湖北回天新材料股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
存货 87,466,057.60 87,937,998.38 100,095,667.78 95,082,483.68
合同资产 - - - -
持有待售资
- - - -
产
一年内到期
的非流动资 - - - -
产
其他流动资
- 2,428,874.13 - 4,290.91
产
流动资产合
计
非流动资产：
债权投资 - - - -
可供出售金
- - - -
融资产
其他债权投
- - - -
资
持有至到期
- - - -
投资
长期应收款 - - - -
长期股权投
资
其他权益工
- - - -
具投资
其他非流动
- - - -
金融资产
投资性房地
产
固定资产 159,957,935.10 165,608,173.40 176,766,491.89 184,411,667.52
在建工程 104,319,660.04 21,192,882.40 9,720,882.15 13,316,221.80
生产性生物
- - - -
资产
油气资产 - - - -
使用权资产 - - - -
无形资产 81,203,022.76 83,121,364.85 85,681,319.68 87,681,740.08
开发支出 - - - -
商誉 - - - -
长期待摊费
- - - -
用
递延所得税
资产
其他非流动
资产
非流动资产
合计
资产总计 2,590,402,873.49 2,109,671,419.78 1,863,730,181.52 1,999,149,135.56
流动负债：
短期借款 382,794,200.00 241,180,000.00 275,000,000.00 215,000,000.00
湖北回天新材料股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
交易性金融
- - - -
负债
以公允价值
计量且其变
动计入当期 - - - -
损益的金融
负债
衍生金融负
- - - -
债
应付票据 448,824,881.01 259,471,079.36 99,000,626.95 8,576,468.40
应付账款 72,080,486.99 70,302,571.38 77,726,429.88 81,185,276.53
预收款项 - - 6,483,877.56 43,997,866.32
合同负债 6,329,645.60 3,514,027.62 - -
应付职工薪
酬
应交税费 1,297,613.26 1,421,522.41 4,483,415.90 4,689,052.23
其他应付款 122,127,812.24 76,176,428.67 92,355,099.70 157,632,093.76
持有待售负
- - - -
债
一年内到期
的非流动负 2,047,056.00 - - -
债
其他流动负
债
流动负债合
计
非流动负债：
长期借款 38,894,064.00 - - -
应付债券 - - - -
其中：优先股 - - - -
永 续
- - - -
债
租赁负债 - - - -
长期应付款 - - - -
长期应付职
- - - -
工薪酬
预计负债 - - - -
递延收益 9,963,420.81 2,321,658.34 1,386,279.17 1,649,629.17
递延所得税
- - - -
负债
其他非流动
- - - -
负债
非流动负债
合计
负债合计 1,101,805,061.62 692,140,513.72 565,566,341.16 516,471,555.74
股东权益：
股本 430,888,395.00 430,888,395.00 425,712,412.00 425,712,412.00
湖北回天新材料股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
其他权益工
- - - -
具
其中：优先股 - - - -
永 续
- - - -
债
资本公积 930,114,953.58 902,476,835.11 852,039,281.77 852,039,281.77
减：库存股 135,054,803.81 135,054,803.81 200,083,093.78 20,132,243.70
其他综合收
- - - -
益
专项储备 - - - -
盈余公积 130,052,486.72 130,052,486.72 122,932,530.30 117,003,147.20
一般风险准
- - - -
备
未分配利润 132,596,780.38 89,167,993.04 97,562,710.07 108,054,982.55
所有者权益
合计
负债和所有
者权益总计
单位：元
项目 2021 年 1-9 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
一、营业收入 748,518,895.36 816,005,997.45 651,705,039.95 641,001,183.52
减：营业成本 619,035,986.77 622,146,086.57 452,998,916.48 481,745,951.58
税金及附加 2,992,890.17 4,967,723.37 5,088,690.45 5,651,444.55
销售费用 29,438,999.73 50,546,082.06 61,209,006.25 42,307,758.76
管理费用 25,770,302.56 34,751,021.41 40,348,127.44 31,168,111.23
研发费用 23,361,705.80 26,712,515.05 27,117,954.10 28,546,147.10
财务费用 6,033,503.61 7,410,805.74 9,877,444.84 3,592,054.77
其中：利息费用 8,507,259.03 9,832,824.93 12,316,724.22 8,532,041.67
利息收入 3,248,463.27 2,928,500.29 2,789,259.37 5,010,112.76
加：其他收益 8,415,200.90 12,898,099.82 11,264,716.17 17,399,860.77
投资收益（损失
- 3,464,864.04 1,327,942.69 -
以“-”号填列）
其中：对联营企
业和合营企业的 - -946,187.53 426,063.24 -
投资收益
以摊余成本计量
的金融资产终止
- - - -
确认收益（损失
以“-”号填列）
净敞口套期收益
（损失以“-”号填 - - - -
列）
湖北回天新材料股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
公允价值变动收
益（损失以“-”号 - - - -
填列）
信用减值损失
（损失以“-”号填 -4,810,894.07 -5,083,474.22 -2,170,255.21 -
列）
资产减值损失
（损失以“-”号填 - - - -7,396,122.73
列）
资产处置收益
（损失以“-”号填 - 32,090.71 -27,894.37 -108,069.47
列）
二、营业利润（亏
损以“-”号填列）
加：营业外收入 1,567,587.93 373,493.84 1,941,575.78 1,159,085.12
减：营业外支出 10,746.87 1,685,952.62 833,644.84 1,142,815.25
三、利润总额（亏
损 总 额 以 “-” 号 47,046,654.61 79,470,884.82 66,567,340.61 57,901,653.97
填列）
减：所得税费用 3,617,867.27 8,271,320.59 7,273,509.63 5,127,622.43
四、净利润（净
亏 损 以 “-” 号 填 43,428,787.34 71,199,564.23 59,293,830.98 52,774,031.54
列）
(一)持续经营净
利润（净亏损以 43,428,787.34 71,199,564.23 59,293,830.98 52,774,031.54
“-”号填列）
(二)终止经营净
利润（净亏损以 - - - -
“-”号填列）
五、其他综合收
- - - -
益的税后净额
（一）不能重分
类进损益的其他 - - - -
综合收益
- - - -
受益计划变动额
转损益的其他综 - - - -
合收益
投资公允价值变 - - - -
动
风险公允价值变 - - - -
动
（二）将重分类
进损益的其他综 - - - -
合收益
损益的其他综合 - - - -
收益
- - - -
公允价值变动
湖北回天新材料股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
资产公允价值变
动损益
类计入其他综合 - - - -
收益的金额
资重分类为可供
- - - -
出售金融资产损
益
- - - -
信用减值准备
- - - -
损益的有效部分
- - - -
折算差额
六、综合收益总
额
七、每股收益：
（一）基本每股
- - - -
收益
（二）稀释每股
- - - -
收益
单位：元
项目 2021 年 1-9 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务收到
的现金
收到的税费返还 4,509,858.13 7,482,000.00 7,704,000.00 8,471,760.00
收到其他与经营活动有
关的现金
经营活动现金流入小计 715,604,400.72 899,579,247.97 601,989,408.10 459,669,989.94
购买商品、接受劳务支付
的现金
支付给职工以及为职工
支付的现金
支付的各项税费 18,742,108.75 43,300,495.93 36,052,725.92 41,678,753.99
支付其他与经营活动有
关的现金
经营活动现金流出小计 677,892,294.49 803,560,579.17 455,418,984.61 459,012,858.44
经营活动产生的现金流
量净额
二、投资活动产生的现金
湖北回天新材料股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
流量：
收回投资收到的现金 - 23,500,000.00 472,100,000.00 -
取得投资收益收到的现
金
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产收回的 - 10,200.70 30,354.02 21,000.00
现金净额
处置子公司及其他营业
- - - -
单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有
- - - -
关的现金
投资活动现金流入小计 4,313,869.37 23,607,382.90 617,988,531.23 48,021,000.00
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产支付的 128,859,846.55 22,637,279.73 4,679,836.02 7,946,112.79
现金
投资支付的现金 90,000,000.00 12,237,077.97 741,600,000.00 78,562,922.03
取得子公司及其他营业
- - - -
单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有
- - - -
关的现金
投资活动现金流出小计 218,859,846.55 34,874,357.70 746,279,836.02 86,509,034.82
投资活动产生的现金流
-214,545,977.18 -11,266,974.80 -128,291,304.79 -38,488,034.82
量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金 - 46,528,135.87 - -
取得借款收到的现金 423,735,320.00 271,180,000.00 425,000,000.00 215,000,000.00
收到其他与筹资活动有
- 60,930,863.00 - -
关的现金
筹资活动现金流入小计 423,735,320.00 378,638,998.87 425,000,000.00 215,000,000.00
偿还债务支付的现金 241,180,000.00 305,000,000.00 365,000,000.00 -
分配股利、利润或偿付利
息支付的现金
支付其他与筹资活动有
- - 179,950,850.08 20,132,243.70
关的现金
筹资活动现金流出小计 249,687,259.03 387,471,208.15 621,035,725.23 241,241,553.86
筹资活动产生的现金流
量净额
四、汇率变动对现金的影
- - - -
响
湖北回天新材料股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
五、现金及现金等价物净
-2,785,809.98 75,919,484.72 -177,756,606.53 -64,072,457.18
增加额
加：期初现金及现金等价
物余额
六、期末现金及现金等价
物余额
（二）合并财务报表范围及变化情况
截至 2021 年 9 月末，纳入公司合并报表的一级子公司共 8 家，具体情况如
下：
控制的股权比例
是否纳入合并报表范围
（截至 2021/9/30）
子公司名称
直接 间接
上海回天新材料有限公司 100.00% - 是 是 是 是
广州回天新材料有限公司 100.00% - 是 是 是 是
常州回天新材料有限公司 99.60% - 是 是 是 是
湖北回天汽车用品有限公司 100.00% - 是 是 是 是
湖北南北车新材料有限公司 70.00% - 是 是 是 是
湖北回天新材料（宜城）有限公司 100.00% - 是 是 是 是
回天荣盛（香港）有限公司 100.00% - 是 是 是 是
武汉回天新材料有限公司 100.00% - 是 是 否 否
上海回天电力科技发展有限公司 - 100.00% 是 是 是 是
上海回天汽车服务有限公司 - 100.00% 是 是 是 是
泗阳荣盛电力工程有限公司 - 100.00% 是 是 是 是
越友有限责任公司 - 100.00% 是 是 是 是
武汉博天电力发展有限公司 - 57.93% 是 是 否 否
湖北回天锂电新材料科技有限公司 - 60.00% 是 否 否 否
湖北回天电力有限公司 - - 否 否 是 是
上海畅动润滑油有限公司 - - 否 否 否 是
上海畅霸润滑油有限公司 - - 否 否 否 是
注：截至本公告出具日，湖北南北车新材料有限公司已由湖北回天新材料股份有限公司
持有 100%股权，相关工商变更登记已办理完毕。
湖北回天新材料股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
天锂电新材料科技有限公司，持股比例 60.00%，并于当期将其纳入公司合并范
围；
发展有限公司的股权由 45%增加至 57.93%，武汉博天电力发展有限公司纳入公
司合并范围；
并范围内剔除；
公司完成注销，从当期公司合并范围内剔除。
（三）公司最近三年及一期的主要财务指标
公司按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率
和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》
（中国证券监督管理委员会公告[2010]2
号）《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》（中
国证券监督管理委员会公告[2008]43 号）要求计算的净资产收益率和每股收益如
下：
加权平均净 每股收益（元/股）
报告期利润 报告期
资产收益率 基本 稀释
归属于上市公司股东的净利润
归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益后的净利润
湖北回天新材料股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
项目 2021.09.30 2020.12.31 2019.12.31 2018.12.31
流动比率（倍） 1.51 1.69 1.62 2.43
速动比率（倍） 1.31 1.44 1.35 2.05
资产负债率（合并） 48.10% 41.67% 37.51% 26.77%
资产负债率（母公司） 42.53% 32.81% 30.35% 25.83%
项目 2021 年 1-9 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
总资产周转率（次） 0.79 0.72 0.74 0.75
应收账款周转率（次） 3.62 3.61 3.65 3.64
存货周转率（次） 6.44 5.15 5.07 5.35
利息保障倍数（倍） 20.69 21.46 14.56 16.43
每股经营活动现金流量
（元/股）
每股净现金流量（元/
-0.09 0.30 -0.54 -0.02
股）
研发费用占营业收入的
比例
注：流动比率＝流动资产÷流动负债；
速动比率=（流动资产－存货）÷流动负债；
资产负债率=（负债总额÷资产总额）×100%；
总资产周转率=营业收入÷总资产平均余额，2021 年 1-9 月数据已年化；
应收账款周转率=营业收入÷应收账款平均余额，2021 年 1-9 月数据已年化；
存货周转率=营业成本÷存货平均余额，2021 年 1-9 月数据已年化；
利息保障倍数＝（利润总额＋利息支出）÷利息支出；
每股经营活动现金流量=经营活动产生的现金流量净额÷期末普通股股份总数；
每股净现金流量=现金及现金等价物净增加额÷期末普通股股份总数。
（四）公司财务状况分析
湖北回天新材料股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
报告期各期末，公司的资产结构如下表所示：
单位：万元
项目
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
货币资金 53,402.15 12.60% 49,111.46 14.70% 35,637.50 13.27% 47,374.26 19.67%
交易性金融资产 - 0.00% - 0.00% 1,150.00 0.43% - 0.00%
应收票据 25,690.09 6.06% 24,489.80 7.33% - 0.00% 25,806.42 10.71%
应收账款 101,010.78 23.84% 65,048.76 19.47% 54,740.82 20.39% 48,227.28 20.02%
应收账款融资 48,294.02 11.40% 37,011.97 11.08% 31,519.53 11.74% - 0.00%
预付款项 15,964.96 3.77% 5,092.68 1.52% 5,742.84 2.14% 4,336.57 1.80%
其他应收款 2,466.71 0.58% 1,516.54 0.45% 1,255.65 0.47% 1,389.90 0.58%
存货 38,036.95 8.98% 32,498.21 9.73% 26,249.05 9.78% 24,160.02 10.03%
一年内到期的非
流动资产
其他流动资产 1,543.42 0.36% 2,811.44 0.84% 1,765.52 0.66% 1,221.08 0.51%
流动资产合计 286,878.33 67.70% 218,060.40 65.28% 158,237.24 58.94% 152,515.52 63.32%
可供出售金融资产 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 1,500.00 0.62%
长期应收款 1,025.63 0.24% 1,373.18 0.41% 893.67 0.33% - 0.00%
长期股权投资 9,947.99 2.35% 9,947.99 2.98% 10,518.46 3.92% - 0.00%
其他非流动金融资
产
投资性房地产 2,178.39 0.51% 2,287.68 0.68% 2,433.40 0.91% 2,566.77 1.07%
固定资产 71,574.27 16.89% 71,427.37 21.38% 60,694.70 22.61% 57,959.39 24.06%
在建工程 22,864.72 5.40% 5,428.78 1.63% 11,304.06 4.21% 3,746.22 1.56%
无形资产 17,364.05 4.10% 17,664.21 5.29% 17,656.21 6.58% 18,024.72 7.48%
商誉 0.56 0.00% 0.56 0.00% 0.56 0.00% 0.56 0.00%
长期待摊费用 55.34 0.01% 95.01 0.03% 134.92 0.05% 64.05 0.03%
递延所得税资产 2,430.61 0.57% 2,034.58 0.61% 1,602.04 0.60% 1,335.57 0.55%
其他非流动资产 7,925.04 1.87% 4,229.93 1.27% 3,512.05 1.31% 3,134.82 1.30%
非流动资产合计 136,866.60 32.30% 115,989.28 34.72% 110,250.06 41.06% 88,332.08 36.68%
资产总计 423,744.93 100.00% 334,049.67 100.00% 268,487.30 100.00% 240,847.60 100.00%
随着公司业务规模的不断扩大，公司资产规模不断增长，报告期各期末，公
司 资 产 总 额 分 别 为 240,847.60 万 元 、 268,487.30 万 元 、 334,049.67 万 元 和
湖北回天新材料股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
报告期各期末，公司流动资产分别为 152,515.52 万元、158,237.24 万元、
应收账款及存货等构成。
报告期各期末，公司的非流动资产分别为 88,332.08 万元、110,250.06 万元、
他非流动资产等构成。
报告期各期末，公司的负债结构如下表所示：
单位：万元
项目
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
短期借款 40,279.42 19.76% 26,118.00 18.76% 27,500.00 27.31% 27,500.00 42.65%
应付票据 82,274.85 40.37% 51,982.66 37.35% 35,921.94 35.67% 11,987.09 18.59%
应付账款 42,034.93 20.62% 26,589.43 19.10% 22,862.29 22.70% 15,948.23 24.73%
预收款项 - 0.00% - 0.00% 1,002.86 1.00% 2,386.19 3.70%
合同负债 946.48 0.46% 1,066.48 0.77% - 0.00% - 0.00%
应付职工薪酬 668.42 0.33% 1,882.20 1.35% 3,269.99 3.25% 1,029.30 1.60%
应交税费 1,569.50 0.77% 2,008.00 1.44% 1,955.89 1.94% 1,478.25 2.29%
其他应付款 1,289.29 0.63% 1,186.81 0.85% 1,971.78 1.96% 1,908.85 2.96%
一年内到期的非流
动负债
其他流动负债 19,885.28 9.76% 17,399.82 12.50% 3,110.88 3.09% 505.15 0.78%
流动负债合计 190,105.38 93.28% 128,995.40 92.68% 97,595.63 96.91% 62,743.07 97.30%
长期借款 10,016.91 4.91% 6,492.00 4.66% - 0.00% - 0.00%
递延收益 3,678.34 1.80% 3,689.14 2.65% 3,104.59 3.08% 1,730.65 2.68%
递延所得税负债 10.20 0.01% 10.64 0.01% 11.23 0.01% 11.82 0.02%
非流动负债合计 13,705.45 6.72% 10,191.78 7.32% 3,115.82 3.09% 1,742.47 2.70%
负债总计 203,810.83 100.00% 139,187.19 100.00% 100,711.45 100.00% 64,485.54 100.00%
报告期各期末，公司负债总额分别为 64,485.54 万元、100,711.45 万元、
湖北回天新材料股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
从负债结构来看，公司的负债主要为流动负债。报告期各期末，公司流动负
债分别为 62,743.07 万元、97,595.63 万元、128,995.40 万元和 190,105.38 万元，
占负债总额的比例分别为 97.30%、96.91%、92.68%和 93.28%。报告期各期末，
公司流动负债主要由短期借款、应付票据、应付账款等构成。
报告期各期末，公司主要偿债能力指标如下：
项目 2021.09.30 2020.12.31 2019.12.31 2018.12.31
流动比率（倍） 1.51 1.69 1.62 2.43
速动比率（倍） 1.31 1.44 1.35 2.05
资产负债率（合
并）
资产负债率（母
公司）
利息保障倍数
（倍）
报告期各期末，公司的流动比率分别为 2.43、1.62、1.69 和 1.51，速动比率
分别为 2.05、1.35、1.44 和 1.31，合并口径的资产负债率分别为 26.77%、37.51%、
成。公司的流动比率与速动比率均保持在合理水平，资产负债率相对较低，利息
保障倍数维持较高水平，公司的偿债能力较强。
报告期内，公司主要营运能力指标如下：
项目 2021 年 1-9 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
总资产周转率
（次）
应收账款周转率
（次）
存货周转率（次） 6.44 5.15 5.07 5.35
注：2021 年 1-9 月数据已进行年化处理
报告期内，公司应收账款周转率分别为 3.64、3.65、3.61 和 3.62，存货周转
率分别为 5.35、5.07、5.15 和 6.44，总资产周转率分别为 0.75、0.74、0.72 和 0.79，
湖北回天新材料股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
公司主要营运能力指标保持平稳。
报告期内，公司主要盈利能力指标如下：
单位：万元
项目 2021 年 1-9 月 2020 年度 2019 年度 2018 年度
营业收入 225,611.52 216,373.06 187,996.45 173,967.39
营业成本 170,243.58 151,167.06 127,903.54 129,884.64
营业利润 24,544.87 24,885.15 18,208.24 13,135.71
利润总额 24,710.10 24,730.73 18,357.19 13,505.12
净利润 21,924.10 22,028.18 15,813.71 11,869.01
归属于母公司所
有者的净利润
报告期内，公司盈利能力较强，营业收入、营业利润、利润总额、净利润、
归属于母公司所有者的净利润持续增长，报告期各期，公司实现营业收入
属于母公司股东的净利润 11,876.41 万元、15,818.46 万元、21,820.30 万元和
四、本次向不特定对象发行可转换公司债券的募集资金用途
本次向不特定对象发行可转换公司债券拟募集资金总额不超过人民币
单位：万元
序号 项目名称 项目投资总额 拟投入募集资金金额
合计 110,072.00 85,000.00
若扣除发行费用后的实际募集资金净额低于拟投入上述项目募集资金金额，
则不足部分由公司自筹解决。本次发行募集资金到位之前，公司将根据项目进度
的实际情况以自有资金或其它方式筹集的资金先行投入，并在募集资金到位之后
湖北回天新材料股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
予以置换。
在上述募集资金投资项目的范围内，公司董事会或董事会授权人士可根据项
目的进度、资金需求等实际情况，对上述项目的募集资金投入金额进行适当调整。
五、公司利润分配情况
（一）公司利润分配政策
根据公司现行有效的《公司章程》，公司的主要利润分配政策如下：
公司实行同股同利的利润分配政策。股东依照其所持有的股份份额获得股利
和其他形式的利益分配。公司的利润分配应重视以对股东的合理投资回报，公司
可持续发展和维护股东权益为宗旨，保持利润分配政策的连续性和稳定性，公司
利润分配不得超过累计可供分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。
公司采用现金、股票、现金股票相结合或者法律、法规允许的其他方式分配
利润。在符合现金分红的条件下，公司应当优先采取现金分红的方式进行利润分
配。
（1）公司实施现金分红时须同时满足下列条件：
①公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税
后利润）不低于 500 万元、且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续
经营；
②审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；
③公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）。
（2）重大投资计划或重大现金支出包括但不限于以下情形之一：
①公司当年已经实施或未来十二个月内拟对外投资、收购资产、购买设备、
湖北回天新材料股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
归还贷款、债券兑付累计支出达到或者超过公司最近一期经审计净资产的 50%，
且超过 3,000 万元；
②公司当年已经实施或未来十二个月内拟对外投资、收购资产、购买设备、
归还贷款、债券兑付累计支出达到或者超过公司最近一期经审计总资产的 30%。
前提下，公司应保持利润分配政策的连续性和稳定性，公司连续三年以现金方
式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。
平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，提出差异化的现金分
红政策：
（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；
（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；
（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
公司满足以下条件，可以在实施上述现金分红之余进行股票股利分配，股票
股利的具体分配方案由董事会拟定，提交股东大会审议批准：
（1）公司该年度实现的可分配利润为正值；
（2）审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；
（3）公司营业收入快速增长，并且股票价格与股本规模不匹配时，董事会
提出以股票方式进行利润分配的预案。
湖北回天新材料股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
公司原则上每年年度股东大会召开后进行一次现金分红，公司董事会可以根
据公司的盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。
公司董事会、监事会和股东大会对利润分配政策的决策和论证过程应当充分
考虑独立董事、监事和公众投资者的意见。
公司每年度利润分配方案由董事会根据公司经营状况和有关规定拟定，提交
股东大会以普通决议审议决定。
董事会拟定现金分红具体方案时，应当认真研究和论证公司现金分红的时机、
条件和最低比例等事宜，独立董事发表意见。公司应听取有关各方的意见，通过
多种方式，与股东特别是持有公司股份的机构投资者、中小股东就现金分红方案
进行充分讨论和交流；独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直
接提交董事会审议。
股东大会对现金分红具体方案进行审议时，公司应当提供网络投票等方式以
方便股东参与股东大会表决，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小
股东关心的问题。
公司应保持利润分配政策的连续性、稳定性。公司根据生产经营情况、投资
规划和长期发展的需要，确需调整利润分配政策的，调整后的利润分配政策不得
违反中国证监会和证券交易所的有关规定。
有关调整公司利润分配政策的议案由公司董事会草拟，独立董事应当发表独
立意见，经董事会、监事会审议通过后提交股东大会以特别决议审议，公司应当
提供网络投票等方式以方便社会公众股东参与股东大会表决，充分征求社会公众
投资者的意见，以保护投资者的权益。
（二）公司最近三年的利润分配情况
（1）2020 年度利润分配方案及执行情况
湖北回天新材料股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
公司 2020 年度未进行利润分配。
（2）2019 年度利润分配方案及执行情况
利润分配预案》，以总股本剔除已回购股份后可参与分派的总股数 402,635,138
股为基数（其中回购股份 23,077,274 股），每 10 股派送 1.80 元（含税）现金股
利，共计派送现金红利 72,474,324.84 元（含税）。公司已完成 2019 年度权益分
派实施工作。
中第一期股份回购方案 3,986,300 股、第二期股份回购方案 15,969,850 股），支
付的总金额为 179,896,871.31 元（不含交易费用，其中第一期股份回购方案
易所上市公司回购股份实施细则》规定，当年已实施的回购股份金额视同现金分
红金额，纳入该年度现金分红的相关比例计算。
（3）2018 年度利润分配方案及执行情况
利润分配预案》，以总股本剔除已回购股份后可参与分派的总股数 418,604,988
股为基数，每 10 股派送 1.525468 元（含税）现金股利，共计派送现金红利
的总金额为 20,126,205.84 元（不含交易费用）。根据《深圳证券交易所上市公
司回购股份实施细则》规定，当年已实施的回购股份金额视同现金分红金额，纳
入该年度现金分红的相关比例计算。
公司最近三年（2018 年度、2019 年度及 2020 年度）现金分红情况具体如下：
单位：万元
项目 2020 年度 2019 年度 2018 年度
合并报表中归属于上市公司股东的 21,820.30 15,818.46 11,876.41
湖北回天新材料股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
净利润
现金分红总额（含其他方式，含税） - 25,237.12 8,398.31
当年现金分红占归属于上市公司股
- 159.54% 70.71%
东的净利润的比例
最近三年累计现金分配合计 33,635.43
最近三年年均可分配利润 16,505.06
最近三年累计现金分配利润占年均
可分配利润的比例
注：2018 年度、2019 年度已实施的回购股份金额视同现金分红金额，纳入该年度现金
分红金额。
公司一直重视股东回报，上市以来每年现金分红情况符合《公司法》、中国
证监会等相关法律法规及《公司章程》的有关规定。
六、公司董事会关于公司不存在失信情形的声明
根据《关于对失信被执行人实施联合惩戒的合作备忘录》《关于对海关失信
企业实施联合惩戒的合作备忘录》（发改财金〔2017〕427 号），并通过查询“信
用中国”网站、国家企业信用信息公示系统等，公司及子公司不存在被列入一般
失信企业、 海关失信企业等失信被执行人的情形，亦未发生可能影响公司本次
向不特定对象发行可转换公司债券的失信行为。
七、公司董事会关于公司未来十二个月内再融资计划的声明
关于除本次向不特定对象发行可转换公司债券外未来十二个月内的其他再
融资计划，公司作出如下声明：“自本次向不特定对象发行可转换公司债券方案
被公司股东大会审议通过之日起，公司未来十二个月将根据业务发展情况确定是
否实施其他再融资计划。”
湖北回天新材料股份有限公司董事会
首页
微信公众号
证券之星APP
