中信证券股份有限公司
关于山东龙泉管道工程股份有限公司
保荐机构名称：中信证券股份有限公司 被保荐公司简称：龙泉股份
保荐代表人姓名：吴仁军 联系电话：020-32258101
保荐代表人姓名：李威 联系电话：020-32259103
现场检查人员姓名：李威、胡彦威
现场检查对应期间：2021 年度
现场检查时间：2021 年 12 月 6 日
一、现场检查事项 现场检查意见
不适
（一）公司治理 是 否
用
现场检查主要手段：
（1）查阅历次董事会、监事会、股东大会会议材料，包括会议通知、会议决议、
会议记录、签到表、公告等；
（2）查阅公司章程、公司现行治理规则和内控制度等各项规章制度；
（3）与公司董事会办公室及其他部门相关人员进行访谈，了解公司基本制度的
执行情况；
（4）了解公司与关联企业在人员、资产、财务、机构、业务等方面是否存在影
响独立性的情形；
（5）了解公司治理的基本业务情况，核查是否存在同业竞争和显失公平的关联
交易等违规情况。
√
内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
√
规范性文件和本所相关业务规则履行职责
√
息披露义务
√
相应程序和信息披露义务
（二）内部控制
现场检查主要手段：
（1）查阅内部审计部门资料，包括内部审计制度、内部审计部门工作文件；
（2）查阅审计委员会资料，包括审计委员会工作细则、人员构成、会议记录等；
（3）查阅公司内部控制评价报告、对外投资管理制度以及投资决策相关的董事
会决议、公司对外投资交易记录；
（4）查阅募集资金专户的银行对账单、明细表；
（5）与内部审计部门、财务部人员、董事会秘书就募集资金使用情况进行沟通。
√
门（如适用）
√
部审计部门（如适用）
√
用）
√
计部门提交的工作计划和报告等（如适用）
√
工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问 √
题等（如适用）
√
情况进行一次审计（如适用）
√
计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
√
计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
√
部控制评价报告（如适用）
√
立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查主要手段：
（1）查阅历次董事会、监事会、股东大会会议材料，包括会议通知、会议决议、
会议记录、签到表等；
（2）查阅公司信息披露制度及公告内容；
（3）查阅深交所互动易网站刊载公司资料；
（4）与公司董事会秘书进行访谈，了解公司信息披露相关制度的执行情况。
√
信息披露管理制度的相关规定
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查主要手段：
（1）取得公司关联交易管理制度、对外担保管理制度以及其他公司内部的相关
规定；
（2）搜索主要媒体对公司、公司控股股东及实际控制人的相关报道；
（3）取得关联方清单及关联方交易材料；
（4）向公司相关部门人员了解公司关联交易情况及关联交易管理制度的执行情
况，了解公司关联交易的合法合规情况。
√
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
√
间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
√
义务
√
务
√
债务等情形
√
应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查主要手段：
（1）查阅公司募集资金管理制度及审批的相关三会文件；
（2）查阅公司开设募集资金专户的决议，募集资金三方监管协议等；
（3）查阅募集资金专户银行对账单、募集资金台账，抽查募集资金大额支付凭
证及原始凭证；
（4）对公司部分董事、高级管理人员进行访谈。
√
情形
时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资
√
金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险
投资
√
效益是否与招股说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查主要手段：
（1）查阅公司披露的定期报告和临时公告，了解业绩波动情况；
（2）查阅行业研究报告，同行业上市公司的定期报告和临时公告，与公司进行
对比分析，了解业绩波动的原因；
（3）与公司高级管理人员进行访谈沟通，了解业绩波动的原因、公司可能面临
的风险及公司的应对措施。
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查主要手段：
（1）查阅公司及股东、董事、监事、高级管理人员等相关人员所做出的承诺函；
（2）查阅公司定期报告、临时公告等信息披露文件；
（3）询问高级管理人员、董事会秘书关于公司及股东、董事、监事、高级管理
人员等承诺的履行情况。
（八）其他重要事项
现场检查主要手段：
（1）取得公司相关制度文件，查阅公司公开信息披露文件；
（2）与高级管理人员进行访谈。
√
或者风险
√
相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
属于上市公司股东的净利润 1,532.53 万元，实现扭亏为盈。2021 年公司经营业绩
明显改善，主要系：1）上年同期受疫情影响，执行订单较少，本期疫情影响已
基本消除，PCCP 等混凝土管道业务、金属管件业务订单执行较好，营业收入较
上年同期大幅度提升；2）公司加强应收款管理及催收，相关应收款项及合同资
产的收回相应转回了前期计提的减值准备。
经保荐机构核查，公司业绩增长具备合理性，与同行业可比公司相比不存在
异常。保荐机构将本着勤勉尽责的态度，督促公司及时披露相关信息、做好风险
提示。
（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于山东龙泉管道工程股份有限公司
保荐代表人：
吴仁军 李 威
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