证券代码：002046 证券简称：国机精工 公告编号：2021-075
国机精工股份有限公司
关于限制性股票激励计划（草案）及其摘要、股票激励计划
考核管理办法修订情况说明的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，
没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
国机精工股份有限公司于 2019 年 9 月 20 日召开第六届董事会第
二十八次会议及第六届监事会第十五次会议审议并通过了公司《洛阳
轴研科技股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》及摘要、
《洛阳
轴研科技股份有限公司限制性股票激励计划考核管理办法》等相关议
案，具体内容详见于 2019 年 9 月 21 日在公司指定信息披露媒体刊登
的相关公告。
根据《中央企业控股上市公司实施股权激励工作指引》和国资委
主管部门审核意见，结合公司实际情况，公司对《洛阳轴研科技股份
有限公司限制性股票激励计划（草案）
》及摘要、
《洛阳轴研科技股份
有限公司限制性股票激励计划考核管理办法》中的部分内容进行了修
订，并于 2021 年 12 月 3 日召开第七届董事会第七次会议和第七届监
事会第五次会议，审议并通过了《国机精工股份有限公司限制性股票
激励计划（草案修订稿）
》及摘要、
《国机精工股份有限公司限制性股
票激励计划考核管理办法（修订稿）》等相关议案，现将本次修订的
具体情况说明如下：
一、
《国机精工股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）
》的
修订说明
修订前 修订后
特别提示 特别提示
《中华人民共和国证券法》、《上市公司股权激励 《中华人民共和国证券法》、《上市公司股权激励
管理办法》、《国有控股上市公司（境内）实施股 管理办法》、《国有控股上市公司（境内）实施股
权激励试行办法》（国资发分配[2006]175 号）、 权激励试行办法》、《中央企业控股上市公司实施
《关于规范国有控股上市公司实施股权激励制度 股权激励工作指引》及其他有关法律、法规、规范
有关问题的通知》（国资发分配[2008]171 号）及 性文件，以及《国机精工股份有限公司章程》制定。
其他有关法律、法规、规范性文件，以及《国机精
工股份有限公司章程》制定。
特别提示 特别提示
科技”、“公司”或“本公司”）拟向激励对象授 “公司”或“本公司”）拟向激励对象授予不超过
予 731.79 万股限制性股票，约占本激励计划签署 713.39 万股限制性股票，约占本激励计划签署时公
时公司股本总额 52,434.91 万股的 1.40%。 司股本总额 52,434.91 万股的 1.36%。
特别提示 特别提示
括：公司董事、高级管理人员、公司中层管理人员、 括：公司董事、高级管理人员、公司中层管理人员、
子公司高管以及公司认为应当激励的核心技术人 子公司高管以及公司认为应当激励的核心技术人
员和管理骨干。 员和管理骨干。
特别提示 特别提示
（3）公司业绩考核条件达标，即达到以下条件 （3）激励对象 2020 年度绩效评价结果为优秀（A）、
①授予日上一年度公司净资产收益率不低于 良好（B）或一般（C）。
②授予日上一年度公司净利润增长率不低于30%，
且不低于对标企业50分位值水平；
③授予日上一年度公司经济增加值（EVA）达到集
团公司下达的考核目标。
特别提示 特别提示
安排如下表所示： 安排如下表所示：
解除限售占 解除限售占
解除限售 解除限售
解除限售时间 限制性股票 解除限售时间 限制性股票
安排 安排
数量的比例 数量的比例
自授予日起 24 个月后的 自授予日起 24 个月后的首
第一次解 首个交易日起至授予日 第一次解 个交易日起至授予日起 36
除限售 起 36 个月内的最后一个 除限售 个月内的最后一个交易日
交易日当日止 当日止
自授予日起 36 个月后的 自授予日起 36 个月后的首
第二次解 首个交易日起至授予日 第二次解 个交易日起至授予日起 48
除限售 起 48 个月内的最后一个 除限售 个月内的最后一个交易日
交易日当日止 当日止
第三次解 自授予日起 48 个月后的 30% 第三次解 自授予日起 48 个月后的首 34%
除限售 首个交易日起至授予日 除限售 个交易日起至授予日起 60
起 60 个月内的最后一个 个月内的最后一个交易日
交易日当日止 当日止
第四章 第四章
二、激励对象的范围 二、激励对象的范围
激励计划涉及的激励对象共计 219 人。 激励计划涉及的激励对象共计 213 人。
第五章 第五章
二、标的股票的数量 二、标的股票的数量
激励计划拟向激励对象授予不超过 731.79 万股限 激励计划拟向激励对象授予不超过 713.39 万股限
制性股票，约占本激励计划草案公告时公司股本总 制性股票，约占本激励计划草案公告时公司股本总
额 52,434.91 万股的 1.40%。 额 52,434.91 万股的 1.36%。
第五章 第五章
三、激励对象获授的限制性股票的分配情况 三、激励对象获授的限制性股票的分配情况
本激励计划授予激励对象的具体名单及限制性股 本激励计划授予激励对象的具体名单及限
票的分配情况如下： 制性股票的分配情况如下：
占授 授予限 占公司
授予限制 占公司股本 占授予
序 姓 予总 序 姓 制性股 股本总
职务 性股票数 总额比例 职务 总数比
号 名 数比 号 名 票数量 额比例
量（万股） (%) 例(%)
例(%) （万股） (%)
朱 14.3517 1.96 0.0274 蒋 副总 8.0000 1.12 0.0153
峰 蔚 经理
陈 董事、总 14.3517 1.96 0.0274 王 9.1517 1.28 0.0175
锋 经理 2 景
梁 副董事 10.6217 1.45 0.0203 经理
波 长 刘 财务 10.173 1.43 0.0194
齐 10.9067 1.49 0.0208 3
副总经 斌 总监 3
理 4
亮 宁 经理
王 12.1583 1.66 0.0232 赵 董事 4.1282 0.58 0.0079
副总经
理
华 功 书
许 9.7583 1.33 0.0186 其他管理人员和 674.15 94.50 1.2857
财务总
监
栋 （208 人）
赵 董事会 4.8576 0.66 0.0093 713.39 100 1.3605
功 经济师
其他管理人员和核 654.7839 89.48 1.2488
心 骨 干 人 员 （ 206
人）
合计（213 人） 731.7899 100 1.3956
第六章 第六章
四、本激励计划的解除限售安排 四、本激励计划的解除限售安排
本激励计划授予的限制性股票解除限售期及各期 本激励计划授予的限制性股票解除限售期及各期
解除限售时间安排如下表所示： 解除限售时间安排如下表所示：
解除限售占 解除限售占
解除限售安 解除限售安
解除限售时间 限制性股票 解除限售时间 限制性股票
排 排
数量的比例 数量的比例
自授予日起 24 个月后的 自授予日起 24 个月后的
第一次解除 首个交易日起至授予日 第一次解除 首个交易日起至授予日
限售 起 36 个月内的最后一个 限售 起 36 个月内的最后一个
交易日当日止 交易日当日止
自授予日起 36 个月后的 自授予日起 36 个月后的
第二次解除 首个交易日起至授予日 第二次解除 首个交易日起至授予日
限售 起 48 个月内的最后一个 限售 起 48 个月内的最后一个
交易日当日止 交易日当日止
自授予日起 48 个月后的 自授予日起 48 个月后的
第三次解除 首个交易日起至授予日 第三次解除 首个交易日起至授予日
限售 起 60 个月内的最后一个 限售 起 60 个月内的最后一个
交易日当日止 交易日当日止
第七章 第七章
二、本次授予价格的确定方法 二、本次授予价格的确定方法
授予价格为以下价格最高者，且不低于股票票面金 授予价格为以下价格最高者，且不低于股票票面金
额： 额：
交易均价的 50%，为每股 4.08 元； 交易均价的 50%，为每股 4.08 元；
交易均价的 50%，为每股 4.04 元； 交易均价的 50%，为每股 4.04 元。
收盘价的 50%，为 4.08 元； 为 4.08 元/股。
平均收盘价的 50%，为 3.91 元。
本次限制性股票的授予价格取上述价格的最高值，
为 4.08 元/股。
第八章 第八章
一、限制性股票的授予条件 一、限制性股票的授予条件
①授予日上一年度公司净资产收益率不低于 良好（B）或一般（C）。
②授予日上一年度公司净利润增长率不低于30%，
且不低于对标企业50分位值水平；
③授予日上一年度公司经济增加值（EVA）达到集
团公司下达的考核目标。
第八章 第八章
二、限制性股票的解除限售条件 二、限制性股票的解除限售条件
激励对象解除已获授的限制性股票，除满足上述条 激励对象解除已获授的限制性股票，除满足上述条
件外，必须同时满足如下条件： 件外，必须同时满足如下条件：
公司业绩考核目标如下表所示： 公司业绩考核目标如下表所示：
解除限售 解除限售
业绩考核目标 业绩考核目标
期 期
解除限售日上一年度公司净资产收益率不 2022 年 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 不 低 于
低于 1.9%，且不低于对标企业 75 分位值水 1.0%，且不低于对标企业 75 分位值水平；
平；解除限售日上一年度较授予日上一年 第一次解 2022 年较 2020 年净利润复合增长率不低
第一次解
度净利润复合增长率不低于 51%，且不低于 除限售 于 51%，
且不低于对标企业 75 分位值水平；
除限售
对标企业 75 分位值水平；解除限售日上一 2022 年公司经济增加值（EVA）达到集团
年度公司经济增加值（EVA）达到集团公司 公司下达的考核目标且ΔEVA＞0。
下达的考核目标。 2023 年 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 不 低 于
解除限售日上一年度公司净资产收益率不 1.7%，且不低于对标企业 75 分位值水平；
低于 2.4%，且不低于对标企业 75 分位值水 第二次解 2023 年较 2020 年净利润复合增长率不低
平；解除限售日上一年度较授予日上一年 除限售 于 42%，
且不低于对标企业 75 分位值水平；
第二次解
度净利润复合增长率不低于 42%，且不低于 2023 年公司经济增加值（EVA）达到集团
除限售
对标企业 75 分位值水平；解除限售日上一 公司下达的考核目标且ΔEVA＞0。
年度公司经济增加值（EVA）达到集团公司 2024 年 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 不 低 于
下达的考核目标。 2.3%，且不低于对标企业 75 分位值水平；
解除限售日上一年度公司净资产收益率不 第三次解 2024 年较 2020 年净利润复合增长率不低
低于 3.0%，且不低于对标企业 75 分位值水 除限售 于 38%，
且不低于对标企业 75 分位值水平；
平；解除限售日上一年度较授予日上一年 2024 年公司经济增加值（EVA）达到集团
第三次解
度净利润复合增长率不低于 38%，且不低于 公司下达的考核目标且ΔEVA＞0。
除限售
对标企业 75 分位值水平；解除限售日上一 注：上述“净利润复合增长率”、“加权平均净资
年度公司经济增加值（EVA）达到集团公司 产收益率”均以归属于上市公司股东的扣除非经
下达的考核目标。 常性损益后的净利润作为计算依据。
第八章 第八章
三、对标公司选取 三、对标公司选取
按照中国证监会行业分类标准，公司所属行业为 按照中国证监会行业分类标准，公司所属行业为
“制造业”，选取主营类型相近、资产运营模式类 “通用设备制造业”，选取目前与公司盈利能力基
似的 16 家 A 股上市公司作为行业对标企业，对标 本相当的 23 家 A 股上市公司作为对标企业，对标
企业名称如下： 企业名称如下：
序号 证券代码 证券简称 序号 证券代码 证券简称
第十章 第十章
二、预计限制性股票实施对各期经营业绩的影响 二、预计限制性股票实施对各期经营业绩的影响
限制性股票的单位成本=限制性股票的公允价值- 限制性股票的单位成本=限制性股票的公允价值-
授予价格，其中限制性股票的公允价值=授予日收 授予价格，其中限制性股票的公允价值=授予日收
盘价。 盘价。
公司对授予的限制性股票按照 2019 年 9 月 20 日的 公司对授予的限制性股票按照 2021 年 5 月 31 日的
公允价值进行了预测算，确认总费用为 2978.39 万 公允价值进行了预测算，确认总费用为 3,759.59
元。 万元。
根据中国会计准则要求，假设 2019 年 11 月授予， 根据中国会计准则要求，假设 2021 年 9 月授予，
则本激励计划授予的限制性股票对各期会计成本 则本激励计划授予的限制性股票对各期会计成本
的影响如下表所示： 的影响如下表所示：
单位：万元 单位：万元
摊销 摊销
总费 总费
年 年 年 年 年 年 年 年 年 年
用 用
第十三章 第十三章
一、公司发生异动的处理 一、公司发生异动的处理
（1）公司控制权发生变更； （1）未按照规定程序和要求聘请会计师事务所开
（2）公司出现合并、分立等情形； 展审计；
（3）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计 （2）最近一个会计年度财务会计报告、内部控制
师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告； 评价报告被注册会计师出具否定意见或者无法表
（4）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册 示意见的审计报告；
会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报 （3）国有资产监督管理机构、监事会或者审计部
告； 门对公司业绩或者年度财务报告提出重大异议；
（5）上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、 （4）发生重大违规行为，受到证券监督管理机构
公司章程、公开承诺进行利润分配的情形； 及其他有关部门处罚；
（6）法律法规规定不得实行股权激励的情形； （5）上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、
（7）中国证监会认定的其他需要终止激励计划的 公司章程、公开承诺进行利润分配的情形；
情形。 （6）法律法规规定不得实行股权激励的情形；
当公司出现终止本计划的上述情形时，激励对象已 （7）国务院国资委、中国证监会认定的其他需要
获授但尚未解除限售的限制性股票由公司按授予 终止激励计划的情形。
价格与回购时市价孰低原则回购注销处理。 当公司出现终止本计划的上述情形时，激励对象已
或者重大遗漏，导致不符合限制性股票授出条件或 价格与回购时市价孰低原则回购注销处理。
解除限售安排的，未解除限售的限制性股票由公司 当公司出现控制权变更、合并、分立等情形的，按
回购注销处理，激励对象获授限制性股票已解除限 本计划的规定继续执行。
售的，所有激励对象应当返还已获授权益。 2、公司因信息披露文件有虚假记载、误导性陈述
董事会应当按照前款规定和本激励计划相关安排 或者重大遗漏，导致不符合限制性股票授出条件或
收回激励对象所得收益。 解除限售安排的，未解除限售的限制性股票由公司
按授予价格与回购时市价孰低原则回购注销处理，
激励对象获授限制性股票已解除限售的，所有激励
对象应当返还已获授权益。
标，未满足部分的限制性股票由公司按授予价格与
回购时市价孰低原则回购注销处理。
的限制性股票由公司按授予价格与回购时市价孰
低原则回购注销处理。
董事会应当按照前款规定和本激励计划相关安排
收回激励对象所得收益。
第十三章 第十三章
二、激励对象个人情况发生变化 二、激励对象个人情况发生变化
公司下属分、子公司内任职的，其获授的限制性股 计划的资格，激励对象所持有的限售期届满/已解
票完全按照职务变更前本计划规定的程序进行，否 除限售的限制性股票继续有效，已获授但尚在限售
则由公司按授予价格回购注销。 期内的限制性股票将由公司以授予价格回购注销：
授予其新的权益、取消其尚未行使权益的行使资格 选；
并按授予价格与回购时市价孰低原则回购，对于已 （2）最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认
解除限售部分的限制性股票，公司可要求激励对象 定为不适当人选；
返还其因股权激励带来的收益。 （3）最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证
（1）未有效履职或者严重失职、渎职的； 监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措
（2）违反国家有关法律法规、公司章程规定并严 施；
重损害公司利益或声誉，给公司造成直接或间接经 （4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、
济损失的； 高级管理人员情形的；
（3）激励对象在任职期间，有受贿索贿、贪污盗 （5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
窃、泄露上市公司商业和技术秘密、实施关联交易 （6）中国证监会认定的其他情形。
损害公司利益、声誉和对公司形象有重大负面影响 2、激励对象发生职务变更，但仍在公司内，或在
等违法违纪行为，给公司造成损失的； 公司下属分、子公司内任职的，其获授的限制性股
（4）因犯罪行为被依法追究刑事责任。 票完全按照职务变更前本计划规定的程序进行，否
能力等客观原因与公司解除或者终止劳动关系时， 3、激励对象有下列情形之一的，公司应终止授予
授予的权益当年达到可行使时间限制和业绩考核 其新的权益、取消其尚未行使权益的行使资格并按
条件的，可解除限售部分可以在离职之日起半年内 授予价格与回购时市价孰低原则回购，对于已解除
解除限售，半年后尚未解除限售限制性股票，由公 限售部分的限制性股票，公司可要求激励对象返还
司按授予价格回购注销；尚未达到可行使时间限制 其因股权激励带来的收益。
和业绩考核条件的，由公司按授予价格回购注销。 （1）未有效履职或者严重失职、渎职的；
尚未解除限售的限制性股票由公司按授予价格与 重损害公司利益或声誉，给公司造成直接或间接经
市场价格孰低价格回购注销。 济损失的；
认定，并确定其处理方式。 窃、泄露上市公司商业和技术秘密、实施关联交易
损害公司利益、声誉和对公司形象有重大负面影响
等违法违纪行为，给公司造成损失的；
（4）激励对象受行政记大过及以上处理的、受党
内严重警告及以上处分的或因犯罪行为被依法追
究刑事责任的。
客观原因与公司解除或者终止劳动关系时，授予的
权益当年达到可行使时间限制和业绩考核条件的，
可解除限售部分可以在离职之日起半年内解除限
售，半年后尚未解除限售限制性股票，由公司按授
予价格回购注销；尚未达到可行使时间限制的，由
公司按授予价格回购注销。
个人原因被解除劳动关系的，尚未解除限售的限制
性股票由公司按授予价格与市场价格孰低价格回
购注销。
的，尚未解除限售的限制性股票由公司按授予价格
回购注销。
两种情况处理：
（1）激励对象因执行职务丧失劳动能力而离职的，
其获授的限制性股票将完全按照丧失劳动能力前
本计划规定的程序执行，董事会可以决定其个人绩
效考核结果不再纳入解除限售条件。
（2）激励对象非因执行职务丧失劳动能力而离职
的，其已获授但尚未解除限售的限制性股票不得解
除限售，由公司按授予价格回购注销。
（1）激励对象因执行职务身故的，其获授的限制
性股票将由其指定的财产继承人或法定继承人代
为持有，已获授但尚未解除限售的限制性股票按照
身故前本激励计划规定的程序执行，其个人绩效考
核结果不再纳入解除限售条件。
（2）激励对象因其他原因身故的，其已获授但尚
未解除限售的限制性股票不得解除限售，由公司按
授予价格回购注销。
认定，并确定其处理方式。
二、《国机精工股份有限公司限制性股票激励计划考核管理办法（修
订稿）
》的修订说明
修订前 修订后
五、绩效考评评价指标及标准 五、绩效考评评价指标及标准
（一）公司层面业绩考核 （一）公司层面业绩考核
（1）授予日上一年度公司净资产收益率不低于 公司业绩考核目标如下表所示：
解除限售
（2）授予日上一年度公司净利润增长率不低于 业绩考核目标
期
（3）授予日上一年度公司经济增加值（EVA）达到
中国机械工业集团有限公司下达的考核目标。
第一次解 2022 年较 2020 年净利润复合增长率不低于
除限售 51%，且不低于对标企业 75 分位值水平；
公司业绩考核目标如下表所示：
解除限售 司下达的考核目标且ΔEVA＞0。
业绩考核目标
期 2023 年加权平均净资产收益率不低于
解除限售日上一年度公司净资产收益率不 1.7%，且不低于对标企业 75 分位值水平；
低于 1.9%，且不低于对标企业 75 分位值水 第二次解 2023 年较 2020 年净利润复合增长率不低于
平；解除限售日上一年度较授予日上一年 除限售 42%，且不低于对标企业 75 分位值水平；
第一次解
度净利润复合增长率不低于 51%，且不低于 2023 年公司经济增加值（EVA）达到集团公
除限售
对标企业 75 分位值水平；解除限售日上一 司下达的考核目标且ΔEVA＞0。
年度公司经济增加值（EVA）达到集团公司 2024 年 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 不 低 于
下达的考核目标。 2.3%，且不低于对标企业 75 分位值水平；
解除限售日上一年度公司净资产收益率不 第三次解 2024 年较 2020 年净利润复合增长率不低于
低于 2.4%，且不低于对标企业 75 分位值水 除限售 38%，且不低于对标企业 75 分位值水平；
平；解除限售日上一年度较授予日上一年 2024 年公司经济增加值（EVA）达到集团公
第二次解
度净利润复合增长率不低于 42%，且不低于 司下达的考核目标且ΔEVA＞0。
除限售
对标企业 75 分位值水平；解除限售日上一 注：上述“净利润复合增长率”、“加权平均净资
年度公司经济增加值（EVA）达到集团公司 产收益率”均以归属于上市公司股东的扣除非经
下达的考核目标。 常性损益后的净利润作为计算依据。
第三次解 解除限售日上一年度公司净资产收益率不
除限售 低于 3.0%，且不低于对标企业 75 分位值水
平；解除限售日上一年度较授予日上一年
度净利润复合增长率不低于 38%，且不低于
对标企业 75 分位值水平；解除限售日上一
年度公司经济增加值（EVA）达到集团公司
下达的考核目标。
首页
微信公众号
证券之星APP
