股市必读：新发布《关于江苏联瑞新材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函之回复报告（豁免版）》

截至2025年9月19日收盘，联瑞新材(688300)报收于56.96元，上涨0.64%，换手率2.7%，成交量6.52万手，成交额3.75亿元。

当日关注点

• 来自【交易信息汇总】：9月19日主力资金净流入2789.95万元，占总成交额7.45%。
• 来自【公司公告汇总】：联瑞新材已回复上交所关于可转债发行的审核问询函，募投项目包括高性能高速基板用超纯球形粉体材料项目等。

交易信息汇总

资金流向
9月19日主力资金净流入2789.95万元，占总成交额7.45%；游资资金净流入546.28万元，占总成交额1.46%；散户资金净流出3336.23万元，占总成交额8.91%。

公司公告汇总

联瑞新材关于向不特定对象发行可转换公司债券申请文件审核问询函回复的提示性公告
江苏联瑞新材料股份有限公司于2025年8月27日收到上海证券交易所出具的《关于江苏联瑞新材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函》。公司已会同相关中介机构对问询函提出的问题进行研究和落实，并按要求对回复内容予以披露，具体详见公司在上海证券交易所网站披露的《关于江苏联瑞新材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函之回复报告》等文件。本次向不特定对象发行可转换公司债券事项尚需通过上海证券交易所审核，并获得中国证券监督管理委员会同意注册的决定后方可实施。最终能否通过审核并获得注册批准及时间存在不确定性。公司将根据进展情况及时履行信息披露义务，提醒投资者注意投资风险。

北京市康达律师事务所关于江苏联瑞新材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券的补充法律意见书（二）（豁免版）
北京市康达律师事务所就江苏联瑞新材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券出具补充法律意见书（二）。报告期内，公司与关联方生益科技同时存在采购和销售，交易属于日常经营，具备合理性。销售定价以市场价格为基础，采购金额较小，占总采购比例不超过2%，定价公允。本次募投项目实施后，可能因向关联方销售产品而新增关联交易，但不涉及为主要关联方配套生产。发行人、控股股东及实际控制人已出具规范关联交易的承诺，募投项目不会违反相关承诺。关联交易已履行审议程序，独立董事发表意见，信息披露及时。

华兴会计师事务所（特殊普通合伙）关于江苏联瑞新材料股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券审核问询函有关财务问题回复的专项说明（豁免版）
江苏联瑞新材料股份有限公司拟向不特定对象发行可转换公司债券，募集资金72,000万元，用于高性能高速基板用超纯球形粉体材料项目、高导热高纯球形粉体材料项目及补充流动资金。截至2025年6月末，公司可自由支配资金为58,453.81万元，未来三年资金缺口为78,369.88万元。公司资产负债率与同行业可比公司接近，本次发行后资产负债率将上升至42.16%。募投项目效益测算谨慎合理，内部收益率分别为32.19%和20.27%。公司最近一期末财务性投资金额为2,412.91万元，占净资产比例1.55%，未持有金额较大、期限较长的财务性投资。

国泰海通证券股份有限公司关于江苏联瑞新材料股份有限公司科创板向不特定对象发行可转换公司债券之上市保荐书
江苏联瑞新材料股份有限公司拟向不特定对象发行可转换公司债券，募集资金总额不超过72,000万元，用于高性能高速基板用超纯球形粉体材料项目、高导热高纯球形粉体材料项目及补充流动资金。公司主营业务为功能性先进粉体材料的研发、制造和销售，产品应用于半导体封装材料、电子电路基板、导热材料等领域。公司具备健全的组织机构，最近三年平均可分配利润足以支付债券一年利息，财务状况良好，符合国家产业政策和科创板定位。保荐机构国泰海通证券认为公司符合发行条件，同意推荐上市。

国泰海通证券股份有限公司关于江苏联瑞新材料股份有限公司科创板向不特定对象发行可转换公司债券之发行保荐书
江苏联瑞新材料股份有限公司拟向不特定对象发行可转换公司债券，募集资金总额不超过72,000万元，用于高性能高速基板用超纯球形粉体材料项目、高导热高纯球形粉体材料项目及补充流动资金。本次发行债券期限为六年，每张面值100元，按面值发行，初始转股价格不低于募集说明书公告日前二十个交易日和前一个交易日公司A股股票交易均价。国泰海通证券担任保荐机构，已通过内核会议审核，认为公司符合科创板向不特定对象发行可转债条件，同意推荐上市。公司主营业务为功能性先进粉体材料的研发、制造和销售，募集资金投向符合国家产业政策。本次发行不提供担保。

关于江苏联瑞新材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函之回复报告（豁免版）
联瑞新材拟向不特定对象发行可转换公司债券，募集资金用于高性能高速基板用超纯球形粉体材料项目、高导热高纯球形粉体材料项目及补充流动资金。项目产品主要应用于AI服务器、高性能高速基板、导热材料等领域。公司掌握液相制备法球形二氧化硅和球形氧化铝核心技术，具备行业领先地位。报告期内，相关产品收入快速增长，产能利用率较高，现有产能难以满足市场需求。本次募投项目具有必要性和可行性，产能规划合理，并已制定客户合作、研发投入等消化措施。融资规模测算合理，效益测算谨慎。公司资产负债结构合理，具备足够现金流支付债券本息。

江苏联瑞新材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券证券募集说明书（申报稿）（豁免版）
江苏联瑞新材料股份有限公司拟向不特定对象发行可转换公司债券，募集资金总额不超过72,000万元，用于高性能高速基板用超纯球形粉体材料项目、高导热高纯球形粉体材料项目及补充流动资金。本次发行可转债不设担保，存续期为六年，每张面值100元，按面值发行。转股期自发行结束之日起满六个月后开始。公司主体及本次可转债信用评级均为AA，评级展望稳定。投资者需注意科创板转股门槛、本息兑付、市场竞争加剧、研发失败等风险。本次发行不提供担保，存在兑付风险。公司控股股东、实际控制人及部分股东、董事、高管已就认购意向作出承诺。

以上内容为证券之星据公开信息整理，由AI算法生成（网信算备310104345710301240019号），不构成投资建议。