绿茵生态2023年年度董事会经营评述

（原标题：绿茵生态2023年年度董事会经营评述）

绿茵生态（002887）2023年年度董事会经营评述内容如下：

一、报告期内公司所处行业情况

　　公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中土木工程建筑业的披露要求

　　一、经营情况讨论与分析

　　2023年是推动落实“十四五”规划、实现生态文明建设的重要一年，“十四五”规划及国家发展改革委、自然资源部联合印发的《全国重要生态系统保护和修复重大工程总体规划（2021-2035年）》等国内生态环保重大项目陆续发布，为生态保护行业提供了巨大发展空间。公司始终坚持站在推进生态文明建设、服务国家重大战略大局的高度，积极参与生态保护及生态修复项目，履行上市公司在国家生态文明建设中的责任与使命。在稳步发展生态环境相关主业的同时，积极关注与公司产业协同的相关领域，寻求新的利润增长点，为公司未来的长远发展增添新动力（300152）。

　　报告期内，受宏观经济影响，市场环境发生较大变化，行业竞争日趋激烈，行业形势陷入周期性调整阶段，企业发展模式伴随宏观经济正从高速发展向高质量发展转变，公司始终坚持审慎原则，严格把控经营风险，因此新签订单有较大幅度下降；同时，公司在手工程项目推进、建设实施进度缓慢，产值转化率未达预期，对公司的营业收入和利润产生了较大影响。

　　2023年，公司实现营业收入40,034.04万元，较上年下降31.76%；实现营业利润14,464.64万元，较上年下降 22.31%；实现利润总额 14,378.69万元，较上年下降22.12%；实现归属于上市公司股东的净利润 11,360.51万元,较上年下降 26.12%。截止报告期末，公司资产总额445,271.08万元，比上年同期下降8.38%，归属于上市公司股东的所有者权益236,075.26万元，较上年增长0.29%。

　　报告期内的重点工作：

　　1、践行“2+2”战略，寻求转型发展

　　企业发展模式从“高增长”向“高质量”转变，“运营”在转型中尤为关键。公司在“2+2”双主业+两个支撑点的战略部署下，进一步优化业务结构，加快转型发展。公司以可持续发展理念为核心，进一步提升运营养管业务市场份额，实现更好的现金流业务，并逐步通过文旅运营，实现客户向C端的转变，转型发展是一个长期过程，最终将通过促进公司四大板块的全面发展，实现由工程施工企业逐步转变成集“投资+建设+运营”的综合服务商。

　　2、携手开融文化，探索IP流量价值

　　公司全资子公司森氧文旅作为新锐的轻资产文旅开发运营公司，报告期内，公司自有品牌“嚒嚒兽”落地呼和浩特，成功实现异地复制。同时，公司携手开融文化产业运营管理（北京）有限公司，双方将共同就全国范围内的生态与文化产业项目展开全方位合作。通过文旅项目的策划、规划、设计、投资、开发、运营，国内国际知名IP知识产权资源的引入和整合等，致力于打造国内领先的全产业链、全生命周期的生态文化产业综合运营平台，持续对公司文旅及IP产业发展促以积极作用及影响。

　　3、推动园林智慧化、机械化发展

　　公司将持续加大智慧园林投入，运用“互联网+”思维和物联网、信息智能终端等信息技术，建设“一平台中心，N应用系统”的智慧园林平台，通过对各类数据进行综合管理，实现园林建设与运维的精细化、标准化及智能化，用科技赋能生态修复及运营养护业务，不断降低运维成本，提高运维效率。

　　4、强化风控，保障回款

　　公司所属行业为资本推动型，风险控制是企业发展的生命线，现金流是公司重要的财务指标，因此项目回款乃是公司工作的重中之重，是公司可持续发展的前提保证。报告期内，公司进一步加强对应收账款的回收力度，将项目回款纳入绩效考核，不断优化财务结构，降低财务风险。

　　5、强化机制，优化组织结构

　　报告期内，公司聘请外部知名咨询机构，不断优化组织架构，简化管理流程，提升管理效率。公司不断强化全面预算管理，加强成本管控，挖掘降本增效潜能，同时进一步加强绩效考核，提高员工的积极性、主动性，不断提升企业经营质量和盈利能力，助力上市公司高质量发展。

　　二、公司所处行业发展情况

　　（一）国家政策驱动行业发展

　　1、生态环境行业可持续发展

　　2023年 7月，在全国生态环境保护大会上习总书记强调，今后五年是美丽中国建设的重要时期，要深入贯彻新时代中国特色社会主义生态文明思想，坚持以人民为中心，牢固树立和践行绿水青山就是金山银山的理念，把建设美丽中国摆在强国建设、民族复兴的突出位置，推动城乡人居环境明显改善、美丽中国建设取得显著成效，以高品质生态环境支撑高质量发展，加快推进人与自然和谐共生的现代化。在政策利好的大背景下，生态修复及保护行业中长期成长空间更加广阔，也将迎来持续健康发展的黄金时期。

　　2、文旅产业提供发展新机遇

　　《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标的建议》提出实施“文化+”，“旅游+”战略，推动文化和旅游及相关产业融合发展。目前随着消费市场稳步恢复，旅游消费需求的持续释放，在文旅融合、消费升级的大背景下，结合乡村振兴战略的实施契机、特色小镇、田园综合体等生态文旅类项目将迎来新的转型发展阶段。

　　（二）公司行业地位

　　公司作为目前天津市唯一的A股生态园林上市公司，历经二十多年发展，公司深受业内同仁和客户高度认可，与行业上下游保持良好的合作关系。同时公司是国家高新技术企业，拥有市政公用工程施工总承包一级、水利水电工程施工总承包二级、环保工程专业承包一级资质、风景园林设计专项甲级等资质，是国内同行业公司中生态产业链覆盖能力较为突出的企业。公司始终保持稳健的发展战略，聚焦主业，稳步经营，不盲目追求扩张，也不以牺牲收益质量和承担高风险来换取业务增长，公司的各项财务指标在同行业上市公司中名列前茅，致力成长为一家让投资者放心的高质量上市公司。未来公司将继续秉承“专业、专心、专注”的核心理念，不断深化品牌建设，提升品牌价值，借力行业发展机遇，努力成为建设美丽中国的领先品牌。

　　（三）资质情况

　　

　　二、报告期内公司从事的主要业务

　　（一）公司从事的主要业务

　　公司所属行业为生态保护和环境治理业，主要业务涉及生态修复、绿地养护、文旅运营及林业经济四大业务板块，经过多年深耕，目前已形成“规划设计—技术研发—抗性苗木选育—工程施工—运营维护”为一体的生态产业链的全面覆盖。报告期内，公司秉承“专业、专注、专心”的经营理念，根据公司“2+2”双主业+两个支撑点的战略部署，一方面继续聚焦生态修复业务及绿地养护业务的发展，另一方面积极关注文旅及林业等相关行业领域，不断寻求新的利润增长点，为公司未来长远发展增添新动力。

　　（二）主要经营模式

　　报告期内，公司稳步推进生态修复和生态景观建设业务，同时积极拓展养护运营、林业经济及文旅运营业务，公司现有业务经营模式主要有四种：

　　1、传统施工项目模式

　　公司通过招采流程中标所承揽得工程施工业务，在合同签订后，项目经理组织项目施工的全过程工作，项目工程款按施工进度进行计量并按比例中期支付，工程竣工验收合格后进入养护期，同时进行项目结算，养护期结束后将项目移交给接收单位。

　　2、EPC 项目模式

　　公司通过招投标对项目进行设计、采购、施工等全建设阶段的承揽承建，发挥公司设计施工整体优势，保障项目全过程的进度、安全及质量，从而简化建设单位的工作流程，提升项目的整体品质，提高客户满意度，并且有利于项目整体的利润水平。EPC项目模式为“交钥匙”工程，由施工方全过程负责，建设单位最终接收成品项目。

　　3、PPP 项目模式

　　公司通过资本运作来承揽业务的一种形式，经过招采程序后，社会资本方与政府合作，双方作为股东方共同出资设立项目公司，通过项目公司对PPP项目的融资、建设和运营进行全面管理并对实施机构负责。同时，社会资本方作为承建方完成项目建设；政府在项目建设期及运营期进行绩效考核，根据绩效考核结果支付可用性付费、运维绩效付费等。项目合作期结束后，项目公司将项目资产移交给实施机构。

　　4、特许经营项目

　　由社会资本方负责项目的特许经营，并在约定的期限内通过使用者付费及政府补贴的方式收回全部投资并得到合理的回报，双方合约期满之后，投资人再将该项目无偿移交给政府或其指定机构的一种项目运作模式。

　　（三）公司融资情况

　　（四）公司安全生产制度的运行情况

　　为健全生产管理体系，公司制定了一系列的生产管理制度，包括《工程部项目施工管理办法》、《质安部工程质量控制体系》等等，本年度公司实行了《标准施工作业流程》、《安全生产责任制》，生产管理制度的制定确保了公司能够按照既定生产计划进行生产活动，保证生产过程在安全有效的情况下进行，同时公司施工项目符合相关质量控制标准。报告期内，公司未发生重大安全事故。

　　公司已通过GB/T 45001-2020/ISO 45001:2018职业健康安全管理体系认证，证书有效期至2024年9月16日。

　　（五）公司的质量控制标准、执行标准及整体评价

　　公司经过多年发展，形成了专业的质量控制体系，公司通过了GB/T19001-2016/ISO9001:2015和GB/T50430-2017质量管理体系认证，并采取各项措施确保质量管理体系的有效运行。

　　

　　三、核心竞争力分析

　　报告期内公司的核心竞争力未发生重大变化。公司始终以科学管理为基础、技术研发为中心，夯实核心竞争力，推动公司可持续发展。

　　（一）区域品牌及一体化全产业链优势

　　公司拥有二十多年生态景观行业发展经验，已建立完善的业务体系。多年来，公司立足京津冀，利用自身技术、经验、资质、资金优势，公司成功实施了多项生态修复精品工程，赢得市场的广泛肯定，先后荣获中国建筑工程鲁班奖、国家优质工程奖、中国风景园林“园冶杯”精品园林工程金奖、天津市园林优质工程奖等一系列荣誉及奖项，连续五年入围全国园林绿化行业前20强。

　　公司结合行业发展趋势，通过内生增长和外延收购的方式进一步筹划资质补齐，提升行业竞争力，目前公司（含子公司）拥有市政总承包一级、水利水电工程施工总承包二级、环保工程专业承包一级资质、风景园林设计专项甲级等资质，业务已形成集规划设计、创新技术研发、项目投融资、工程施工、运营维护的生态产业链全覆盖。近年来项目趋于大型化、综合性，公司丰富的一体化全产业链服务，能为客户提供一揽子的解决方案和多元化的合作模式，使公司的竞争力更加明显。

　　（二）生态修复领域技术研发优势

　　公司在盐碱地治理、荒漠化治理、荒山矿山修复、水环境治理、园林废弃物利用、耐性植物选用、林业碳汇和智慧园林等多个生态修复领域展开研究。公司是国家重点高新技术企业和天津市科技领军企业，与中国农业大学、内蒙古农业大学、中国林科院、北京林业大学、南开大学、天津大学等知名高校及国家科研机构开展科技合作，共建了中国农业大学植被修复工程技术研究中心、内蒙古农业大学生态修复及生态产业化研究院，并拥有天津市植被修复重点实验室、天津市环境变化与生态修复校企联合重点实验室、天津市企业技术中心、天津市生态景观化工程中心、博士后工作站等，并依托这些专业化的科技创新平台，在生态修复领域实现了多项技术和工法的创新与集成，形成了引领行业的核心竞争力。

　　公司坚持把科技创新作为实现可持续发展的重要战略，瞄准国家重大战略、国家重大工程、区域发展与生产一线问题，始终坚持科研与转化应用相结合的原则，不断拓展研究领域，持续提升创新能力。在报告期内荣获天津市风景园林学会科学技术奖科技进步三等奖1项，基于国家林业和草原局重点研发项目《滨海绿色生态屏障盐碱地测土改良与水盐调控技术研究》发表论文《基于多源遥感影像的盐碱地治理效果研究》论文1篇；“天津市景观生态修复企业重点实验室”评估良好并完成《困难立地生态修复的北京研发中心建设》项目科技成果登记。

　　截至报告期末，公司累计授权国家发明专利10项、国家实用新型专利203项；主持国家级和省部级科技课题7项、参编标准5项；获得软件著作权4项、植物新品种4项、商标7个、论文31篇、专著2部、“杀手锏”产品2项。

　　（三）专业团队人才优势

　　公司注重打造团队精神，自上市以来，注重引进和培养多元化、复合型人才，并通过内部培养外部引进的方式进行各类人才梯队的建设，建立起完备的员工晋升选拔机制，为既有专业能力又有管理经验的员工提供良好的发展平台。规划设计团队将数字化技术应用到设计当中，强调理性分析和科学归纳，弱化了传统设计的主观性，有利于提高设计成果的科学性和客观性，为客户带来更多创新解决思路及方案；工程管理团队搭建了完备的土建、园林、市政、水利等专业技术体系，成为对项目赋能的高效平台。文旅团队自创 IP“嚒嚒兽”成功运营，实现了各方资源整合，打造了一支专业化运营操盘团队，成功实现了对公司运营养护业务的赋能。

　　（四）跨区域经营优势

　　跨区域经营是企业实现可持续发展，业务规模稳定增长的重要保障。多年来，公司立足京津冀，承接了多项大型园林景观项目，凭借深厚的行业设计施工经验和创新的科研技术成果,打造了上百项综合绿化景观精品工程，赢得了市场的广泛肯定。同时，公司顺应国家战略，逐步向全国重点业务区域拓展，通过不断的市场开拓、经验积累、已具备了跨区域经营能力，降低公司以往业务区域过于集中可能带来的经营风险，为公司的进一步规模化发展奠定了夯实的基础。同时随着公司业务范围的不断加大，积累了不同区域、不同环境植物种植的技术经验，进一步提高跨区域经营能力。

　　（五）健康的财务品质优势

　　公司秉承稳健的发展理念，在保持业绩发展的同时，精耕市场，优选项目，在项目选择上挑选财政能力好，回款有保障的政府合作方，保障公司财务状态健康。截至报告期末，公司在手现金充裕，资产负债率处于合理水平，各项财务类指标在行业中名列前茅，良好的财务状况为公司后续业务拓展和承接奠定了坚实基础。

　　

　　四、公司未来发展的展望

　　（一）行业现状及未来发展趋势

　　1、政策驱动生态环境建设发展

　　自生态文明建设上升至国家战略以来，国家层面对生态环境保护与生态建设的持续高度重 视，为生态建设行业长期发展提供了广阔空间，“双碳”的提出更是拓宽了生态环保的内涵，为生态环保行业提供了新的发展助力。“十四五规划及 2035 年远景目标纲要”明确提出要“鼓励各类社会资本参与生态保护修复”。《“十四五”国家储备林建设实施方案》指出“充分发挥国家储备林建设维护木材安全和改善生态的重要作用，促进国家储备林建设与林草经济发展、乡村振兴战略等有机衔接，提升国家储备林建设的整体性、系统性、协同性”。公司作为生态修复老牌上市公司，拥有先进的生态工程技术、稳健的周转资金和丰富政府服务经验，具有较大的发展空间，有望开拓新的企业增长曲线。

　　2、国家陆续出台多项政策，鼓励民营企业发展。

　　2023年7 月 14 日，中共中央、国务院颁布《关于促进民营经济发展壮大的意见》中第（六）条明确“完善拖欠账款常态化预防和清理机制”，强化民营企业应收账款后续回收的信心。7 月 24 日，中共中央政治局召开会议部署下半年经济工作，强调“切实优化民营企业发展环境”、“解决政府拖欠企业账款问题”，有望提振市场情绪和交投活跃度。8 月 1 日，国家发改委等部门联合发布《关于实施促进民营经济发展近期若干举措的通知》中提出，加大对拖欠民营企业账款的清理力度，并明确由工信部牵头解决拖欠企业账款问题，此外还特别提出由审计部门接受民营企业反映的欠款线索，加强审计监督。上述相关文件的出台，将利好民营企业应收账款收回，一定程度上帮助民营企业缓解经营资金压力。

　　（二）公司发展战略

　　公司将继续秉持着“专业、专心、专注”的核心理念，以绿茵人坚持不懈、勇往直前的马拉松精神，践行自己的绿色使命，实现公司健康、持续发展。公司致力于成为生态环境建设综合运营服务商与美丽中国生态建设的领先品牌。公司要进一步深化市场布局，加强运营业务的开拓与管理，积极谋求与企业有协同效应的转型发展，持续推进文旅运营及林业经济，加强科技研发，提高核心竞争力，进一步提升“绿茵”品牌价值。

　　（三）2024年经营计划

　　1、完善公司治理，加强规范运作

　　公司将继续严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规的规定，不断地完善公司治理结构，建立健全内部控制制度，进一步提升公司治理水平，同时不断加强信息披露事务管理，规范运作，积极开展投资者关系管理工作，保障广大投资者的合法权益。

　　2、加大各区域市场开拓力度，保障项目落地

　　公司高度关注国家层面有关生态修复、环境保护、绿色低碳等方面的最新政策和相关资金计划，积极推进包括“三北”工程等在内的国家生态建设工程项目，以及围绕绿地养护，林业经济在内的存量项目开发及盘活。公司市场开发战略是狠抓重点地区的项目落地进度，加快形成产值效益。

　　3、围绕主业，进一步投资与发展文旅板块

　　围绕公司战略规划，在运营养护业务基础上，拟通过培育、投资或收并购等方式发展文旅板块，进一步打造自有IP品牌嚒嚒兽项目的持续复制、落地。同时以开融绿茵为抓手，整合文旅相关产品矩阵和品牌矩阵，打造国内领先的全产业链、全生命周期的生态文化产业综合运营平台。

　　4、进一步夯实管理、降本增效

　　进一步加强内部管理与成本管控，持续推进公司全员绩效管理，进一步完善绩效管理体系及管理人员对员工的指导和反馈“双向沟通”机制，在绩效目标的设定过程中注重员工参与和员工意愿的体现，以激发员工个人工作积极性，加强员工自我管理及执行力管理。 同时在强化内部组织管理下，结合行业市场环境变化，对公司组织架构及人员配置进行优化调整，力求精简高效并同时合理降低公司运营管理成本。