捷安高科2023年年度董事会经营评述

（原标题：捷安高科2023年年度董事会经营评述）

捷安高科（300845）2023年年度董事会经营评述内容如下：

一、报告期内公司所处行业情况

　　公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求

　　公司专注于以系统仿真、虚拟现实、增强现实技术为核心，深耕于虚拟仿真教育培训领域。主要为开设轨道交通相关专业的院校、铁路局、地铁公司等提供专业的轨道交通仿真实训整体解决方案。按照国家统计局2017年发布的《国民经济行业分类》，本公司所在行业属于“I（信息传输、软件和信息技术服务业）-I65（软件和信息技术服务业）”。按照中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所处大行业为 I类：信息传输、软件和信息技术服务业，细分类别为：I65 软件和信息技术服务业，应用行业为计算机仿真行业。

　　1、虚拟现实

　　在2024年政府工作报告中，“大力推进现代化产业体系建设，加快发展新质生产力。充分发挥创新主导作用，以科技创新推动产业创新，加快推进新型工业化，提高全要素生产率，不断塑造发展新动能新优势，促进社会生产力实现新的跃升。”是今年政府工作的十大任务之首，数据经济作为一种新兴经济形式，改变了传统生产方式，提升了资源配置效率，是一种新质生产力的体现。《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》提到数字经济核心产业增加值占GDP比重要由2020年的7.8%增长至2025年的10%。虚拟现实与增强现实被列入七项数字经济重点产业之一， 提出以数字化转型整体驱动生产方式、生活方式和治理方式变革。

　　作为数字经济的重要组成部分，虚拟现实产业不断加速发展，2022年工业和信息化部、文化和旅游部等五部门联合印发《虚拟现实与行业应用融合发展行动计划（2022-2026年）》,明确提出到 2026年，我国虚拟现实产业总体规模（含相关硬件、软件、应用等）超过3,500亿元，虚拟现实终端销量超过2,500万台，培育100家具有较强创新能力和行业影响力的骨干企业，并确定了虚拟现实行业发展目标，提出了三大专项工程、五大重点任务、十个行业场景应用及保障性措施，指明了未来五年行业关健技术突破方向、场景应用方向。

　　2023年工业和信息化部办公厅、教育部办公厅等五部门又联合印发了《元宇宙产业创新发展三年行动计划（2023—2025年）》，提出到 2025 年，元宇宙技术、产业、应用、治理等取得突破，成为数字经济重要增长极，产业规模壮大、布局合理、技术体系完善，产业技术基础支撑能力进一步夯实，综合实力达到世界先进水平。培育 3—5 家有全球影响力的生态型企业和一批专精特新中小企业，打造3—5个产业发展集聚区。工业元宇宙发展初见成效，打造一批典型应用，形成一批标杆产线、工厂、园区。元宇宙典型软硬件产品实现规模应用，在生活消费和公共服务等领域形成一批新业务、新模式、新业态。

　　2、职业教育

　　随着我国经济结构的战略调整和产业数字化转型的加快，对技能人才的需求更加多样化和更加旺盛，技术技能人才市场供需结构性矛盾突出。技能人才尤其是高技能人才在总量、结构、培养、使用等方面，与实际需要相比仍存在一定差距。一些专业技能企业用工需求不断扩大，但因为人才结构不匹配，存在着招聘难、用工荒的现象。

　　自2019年以来，国家在职业教育领域政策不断出台，持续保持对职业教育鼓励和扶持的态度，从2019年的“职教20条”到 2023年发布的《关于加快推进现代职业教育体系建设改革重点任务的通知》，职业教育逐渐走向市场化和规范化。特别是2022年颁布的《中华人民共和国职业教育法》明确了职业教育的地位。鼓励发展多种层次和形式的职业教育，推进多元办学，支持社会力量广泛、平等参与职业教育，推动企业深度参与职业教育，鼓励企业举办高质量职业教育，并明确企业可以利用资本、技术、知识、设施、设备、场地和管理等要素，举办或者联合举办职业学校、职业培训机构。

　　在2024年政府工作报告中，“深入实施科教兴国战略，强化高质量发展的基础支撑”是十大工作任务之一，强调了教育强国、科技强国、人才强国的重要性。提到了要规范民办教育发展，大力提高职业教育质量。实施高等教育综合改革试点，优化学科专业和资源结构布局，加快建设中国特色、世界一流的大学和优势学科，建强应用型本科高校，大力发展数字教育。坚持教育优先发展，加快推进教育现代化。

　　公司将虚拟现实、仿真技术等前沿技术与教育培训相结合，提供实训解决方案，已广泛应用于各大开设轨道交通、应急安全等专业或业务的院校、企事业单位等。随着相关职业教育政策的出台，对公司未来发展，提供了有效助力。

　　3、轨道交通

　　作为国内重要的交通运输形式，轨道交通在中国综合交通运输体系中处于骨干地位，与国家重大战略高度契合，在国家“碳达峰、碳中和”、“一带一路”、新型城镇化等重大战略中扮演着不可或缺的角色。

　　根据中国国家铁路集团有限公司 2023年的统计公报，2023年全国铁路固定资产投资完成 7,645亿元，投产新线3,637公里，其中高速铁路2,776公里。截至2023年年底，全国铁路营业里程15.9万公里，其中高铁4.5万公里。

　　中国城市轨道交通协会数据显示，截至2023年底，中国内地累计有59个城市开通城市轨道交通，运营线路338路，线路总长度达到11,224.54公里。其中，地铁8,543.11公里，占比76.11%。2023年在建线路总长5,671.65公里。

　　

　　二、报告期内公司从事的主要业务

　　公司主要从事提供虚拟仿真实训解决方案，推动在职业教育及实训领域应用虚拟现实技术、仿真技术，提高实训效果，为经济建设培养专业性强、实用性佳的技能人才。目前业务主要集中在轨道交通实训和应急安全两个领域，同时在航海舰船、装备仿真、航空运输领域也有一定市场积累。

　　（一）主要产品及用途

　　1、轨道交通

　　公司轨道交通实训仿真产品根据适用专业大类，分为铁路交通及城市轨道交通两大系列。铁路交通仿真实训系列产品可适用普铁、高铁的工务、机务、车务、车辆、电务和供电等专业。城市轨道交通仿真实训系列产品可应用于地铁、轻轨等城市轨道交通的车辆、城轨运营、信号、供电等专业。公司的产品具有仿真度高、交互性好、安全可靠等特点，根据应用领域及客户要求，通过定制或联合开发设计专业性产品方案，满足客户对产品不同性能的需求。公司目前在轨道交通行实训行业具有全岗位实训产品系列，可满足多岗位、大综合的复杂演练需求。

　　2、应急安全

　　公司以“智慧应急、铸就安全”的业务理念，从专业化、网络化、大数据、人工智能、资源共享五个维度出发，凭借多年的实践与专家论证，为应急管理体系打造出一套符合标准、系统规范、严谨高效的专业化特种作业从业人员安全培训和上岗考核的整体服务解决方案，主要产品为安监考培仿真实训系统，涵盖低压电工作业、高压电工作业、虚拟灭火、焊接与热切割、高处安装（维护、拆除）、非煤矿山、煤气作业、登高架设等特种安全作业类型，可有效满足批量化培训和考核需求，保证实操和考试过程安全环保的同时显著降低成本。

　　针对公共安全领域难题，公司在应急考培研发基础上，横向扩展至日常安全领域，以体验式实操为建设宗旨建设深度安全体验中心，涵盖消防、应急自救、交通、居家安全、自然灾害等不同情景下体验需求，可广泛应用于城市应急场馆、科技展馆、企事业单位实训、各类学校实训场馆的应急安全教育体验与演练。

　　3、航海舰船

　　公司的船舶仿真实训系列产品，包涵全任务船舶操纵模拟器、雷达模拟器、海事智能考核评估系统、数字孪生海洋环境、全任务特种船专项实训系统等产品，可应用于船舶操纵、引航、规避碰撞、水下探测、定位、海事等相关科目的培训和考核适用于开设相关专业的海事学校及行业培训。

　　4、航空运输

　　公司以航空涡轮轴发动机为原型进行设计，涵盖发动机真实拆装训练和三维交互虚拟拆装训练与排故训练，通过虚实结合、人机交互、智能引导等手段实现自主化实训教学。目前已开发有飞机液压系统排故实训平台、航空发动机维护实训平台产品，面向飞机机电设备维修、般空发动机维修技术、航空动力装置维修等专业的学校及行业培训。

　　（二）经营模式

　　公司拥有独立的销售、采购、生产、研发体系，主要通过行业内招投标获取订单。在销售方面，考虑客户需求，根据公司已有产品进行组合、定制及开发。在采购方面主要执行“以产定购”采购模式，根据具体项目需求开展采购活动，采购对象分为具有实物形态的原材料和外协服务。在生产方面，执行“以销定产”的生产模式，取得订单后，以项目为单位，立项并启动生产活动。目前公司根据产品的需求分类设立产品线生产模式，实现产品聚焦，逐步实现产品标准化、模块化。在研发方面，根据公司战略目标，以自主研发为主，同时通过行业专家指导，进行市场调研、分析客户反馈的产品需求及市场普遍需求后，研发新产品及提供解决方案，并向市场进行推广。

　　（三）公司所占市场地位及业绩驱动因素

　　依托自主研发的JanVR引擎平台，公司将虚拟现实、混合现实、系统仿真等技术与世赛技术标准、国家职业标准及行业技术规范相结合，应用于智能化仿真装备研发及技能人才培训培养之中，目前公司业务已覆盖国内31个省市自治区、海外3大洲7个国家，服务行业企业及中高等院校客户1000余家。公司产品系列丰富，行业技术积累丰硕，是国产轨道交通虚拟仿真培训行业的先行者，在轨道交通专业院校中有广泛的影响力。

　　报告期内，公司及子公司共拥有434项软件著作权、166项专利、10项省科技成果、4项CRCC检测报告。先后获得国家级轨道交通行业研发中心认定、中国技术市场协会颁发的“金桥奖”、省博士后创新实践基地、郑州市元宇宙产业链链主企业、省专精特新企业、国家知识产权优势企业等荣誉认可，累计参与12项人社部、交通部、国铁集团职业技能标准、教育部专业教学及实训建设标准的建设；先后支持和保障人社部、交通部、教育部等组织的世界技能大赛、金砖国家职业技能大赛、全国技能大赛、全国行业职业技能大赛、全国职业院校技能大赛等高规格国家级赛事，形成贯通世赛-国赛-行业赛-省赛-校园赛的赛事保障体系。

　　

　　三、核心竞争力分析

　　报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。

　　（一）技术研发优势

　　作为科技类型的公司，技术研发历来是公司最为重视的部分，公司已建立了权责清晰、高效运转的研发体系。保障公司技术上的优势，注重对人才培养，拥有一批对行业技术理解深刻的研发团队。报告期内公司及子公司共拥有434项软件著作权、166项专利，公司累计参与12项人社部、交通部、国铁集团职业技能标准、教育部专业教学及实训建设标准的建设，保障公司业务高质量发展。

　　（二）完备的产品线优势

　　公司作为轨道交通虚拟仿真培训领域深耕先行者，有着对行业需求的深刻理解，经过20余年的积累沉淀，公司目前已拥有轨道交通领域全链条实训产品，可满足轨道交通各类客户的差异化需求，实现轨道交通各专业实验实训、教学指导和考核需要。

　　（三）品牌优势

　　公司致力于推动虚拟仿真在教育培训中的应用推广，2021年与世界技能组织签约，成为其第26家“全球行业合作伙伴”，也是国内首家与之合作的上市企业，借助世界技能组织、一带一路暨金砖国家国际联盟等平台，牵头组建“国际联盟交通运输工作委员会”。公司积极发挥桥梁作用，整合国内外资源，联合院校和行业企业成功举办多届国际交通训练营，并取得行业内的好评，形成贯通世赛-国赛-行业赛-省赛-校园赛的赛事保障体系。

　　

　　四、主营业务分析

　　1、概述

　　报告期内，公司实现营业收入35,598.75万元，同比增长18.16%；实现归属于上市公司股东的净利润5,033.95万元，同比增长12.44%；实现归属于上市公司股东的扣非净利润4,747.33万元，同比增长10.64%。公司达成了2022年第一期及第二期股权激励计划的相关目标。报告期内，公司的主要经营情况如下：

　　（1）严抓应收账款管理，保障公司现金安全

　　报告期内，公司高度重视应收账款管理，并在财务管理部设置专人全面跟踪和推进应收账款回款工作，每月与业务部门紧密对接，共同跟进账款进度，同时公司建立完善应收账款管理规范和流程，提高了工作效率和质量，通过加大应收账款管理力度，取得显著成效。报告期内，应收账款较上年减少22.22%。通过对应收账款的管理工作，保障了公司现金流健康与稳定，提升了公司财务稳健性，为公司可持续发展提供有力保障。

　　（2）引入金蝶云星空、飞书等工具，提升公司运营管理效率

　　报告期内，为了更好适应信息化时代发展需求，公司设立效率工程部，负责推进公司信息化工程，2023年成功上线了飞书系统和金蝶云星空等管理工具，这些工具的引入为公司日常业务流程信息化奠定坚实基础。实现跨部门、跨地区高效沟通，任务同步推进，提升了公司对业务流程的掌控能力，优化资源配置。

　　（3）协办技能大赛，提升公司品牌影响力

　　公司持续通过协办职业技能大赛形式，加强与院校、企业、行业组织的合作，稳固公司在行业内的知名度。 报告期内，公司承办了“中华人民共和国第二届职业技能大赛”轨道车辆技术与飞机维修赛项、全国职业院校技能大赛城轨智能运输赛项、全国交通运输行业职业技能大赛行车调度员赛项等重大技能赛事。经过一系列赛事的严格考验，公司的产品及服务再次得到认可，赢得业内一致好评，公司的品牌形象再次得到提升，为今后的业务开展打下基础，公司将继续按照以赛促销的营销理念，不断推动业务创新。

　　（4）提升服务理念，打造样板工程

　　质量是企业生存之本，服务是业务的延升和增值，报告期内，公司重视售后服务对公司形象的提升和业务发展的重要性，采取一系列措施加强售后服务工作，完善回访制度，对交付项目定期回访，与客户进行深入交流，了解客户在使用过程中的需求痛点以及公司产品存在的不足。通过这种沟通，加强公司与客户之间的信任和合作关系，还为产品的持续改进和优化提供宝贵反馈。此外公司致力于打造样板工程，展示优秀产品应用案例，使客户对公司产品有直观认识，增加客户对公司的信任度和认可度，为公司后续的业务开展赢得更多机会和优势。

　　（5）积极探索其他实训市场

　　报告期内，公司积极探索航空培训市场，通过一系列深入的市场调研，明确目标客户群体和培训需求，确定公司切入市场方向。通过收集和分析行业数据，访谈行业内专家，了解市场的现状和未来趋势，对竞争对手有了初步了解和分析，对公司市场定位有了较为清晰的认识，为后续产品开发、市场推广和客户服务等工作打下坚实基础。

　　

　　五、公司未来发展的展望

　　（一）发展战略

　　公司发展战略未有变化，在大交通、大安全等领域，公司将以同心多元的方式，不断拓展业务范围，提升市场影响力。

　　在产教融合和职业教育培训方面，公司将充分利用已拥有的虚拟仿真技术优势，积极探索与高校、职业培训机构等合作，共同打造具有行业特色的职业教育培训体系。随着国家对职业教育投入的不断增加和政策的不断完善，职业教育市场将迎来广阔的发展空间，借助职业教育改革的东风，公司将紧跟政策导向，加强与政府、行业协会等合作，进一步扩展业务范围，提升市场占有率，共同推动职业教育培训行业的发展。

　　公司将继续加大研发投入，提升技术创新能力，保持公司在虚拟仿真技术领域的领先地位。同时，公司还将加强品牌建设和市场推广，提升公司知名度和影响力，为公司的长远发展奠定坚实基础。

　　（二）经营计划

　　1、制订经营目标，实施预算管理

　　根据市场环境深入分析行业趋势，设定具体经营目标，一季度确认目标实现路径，并制定实施计划，合理调配公司人、财、物等资源，确保计划顺利实施。同时推动实施预算管理，制定详细预算方案，建立过程监督机制，每季度对预算执行情况进行分析评估，及时发现并纠正预算偏差及优化，确保公司经营目标实现。

　　2、持续优化业务流程

　　持续对业务流程进行去梳理，去除非必要环节，简化流程步骤，提高处理效率。引入信息管理工具，将公司整个业务流程节点打通，实现全业务流程信息化，从而实现资源配置优化，确保业务流程高效运转。

　　3、完善内部控制体系

　　建立全内部规章制度：制定全面、细致的内部规章制度，明确各项业务流程的操作规范和要求，为业务人员提供明确的指导。强化风险管理，建立风险评估和预警机制，对可能出现的风险进行提前识别和防范，降低风险发生的概率和影响。

　　4、加强品牌建设

　　根据公司的市场定位和发展战略，明确品牌定位和目标客户群体，建立统一视觉识别系统，体现公司品牌理念、传播价值。加快建设公司展厅建设，精选公司展品，体现公司技术实力和产品优势。建立品牌形象维护机制，强化售后服务，加强与客户互动与沟通，维护品牌声誉和形象。加强线上线下（300959）渠道宣传，继续参与国内外技能大赛，通过优质服务，提升公司品牌影响力，吸引更多客户、实现可持续发展。

　　5、持续优化人才队伍建设

　　根据公司战略目标和业务发展需求，制定中长期人才培训规划。完善培训体系，引入外部专家进行授课，分享行业前沿知识及经验，鼓励员工参与专业认证考试，提升个人专业素养。优化公司薪酬体系、考核指标，确定岗位价值地图，设立合理薪酬结构，激发员工工作积极性，提升公司整体业绩和竞争力。

　　（三）可能面对的风险

　　1、应收账款不能及时收回的风险

　　公司的客户主要集中在开设相关专业的学校、各地铁路局及其下属单位和地铁公司等企事业部门，虽然该类客户信用状况普遍良好，但在结算审批和资金拨付到账时间中往往受到各中流程进度影响，导致回款时间具有较大不确定性，并因此可能出现回款不及时情况。一旦应收账款无法及时收回，公司将面临坏账风险，将会影响公司资金周转效率，导致公司运营能力下降，进而对公司财务状况和经营成果产生不利影响。

　　应对措施：公司在报告期内采取措施，加强客户信用管理，对信用状况较差客户采取更为严格结算方式，定期分析应收账款账龄，坏账率等指标，发现潜在风险，并采取相应措施应对，在财务部管理门设置专人负责应收账款管理工作，与业务部门紧密合作，跟进应收账款回款进度，报告期内公司的应收账款工作取得较为显著成果，应收账款较上年减少22.22%。

　　2、行业竞争风险

　　虚拟仿真技术的快速发展和广泛应用使得行业内的竞争日益加剧。如果公司不能跟上技术的更新步伐，提升产品的用户体验和满足客户的多样化需求，将难以在市场中立足。

　　应对措施：公司将紧随技术发展变化，加强研发投入，确保产品技术的领先地位， 通过市场调研了解客户真实需求，精准定位产品功能，提升客户满意度。 与行业内的其他企业、研究机构建立合作关系，共同推动技术进步和市场拓展。

　　3、人才流失和短缺的风险

　　公司所处高科技行业，对技术业务及管理人才要求较高，在未来的运营管理、内部控制、技术研发、市场营销等各环节仍需要大量专业的高素质人才的加入，若公司不能维持人才团队的稳定，并不断吸引优秀技术人才加盟，则公司经营稳定性和可持续发展均面临重大风险。

　　应对措施：公司将持续加强对人才的引进力度，通过校招、行业引进等多种方式引进专业人才，建立系统的培训体系，为员工提供持续学习和成长的机会，继续推动增量绩效，提供具有竞争力的薪酬和福利，吸引和留住优秀人才。打造积极、开放、包容的企业文化氛围，增强员工的归属感和忠诚度。

　　4、收入季节性波动的风险

　　公司的营收存在较为明显的季节性，主要是由于公司业务客户主要为院校、政府部门或财政支持单位，有其特有的预算收支管理特点，大多在上半年对全年投资和采购进行规划、招标，下半年项目验收及结项。因此公司的业务收入常集中在下半年，特别是在第四季度，公司的整体销售收入在上下半年呈现不均衡性，导致公司现金流和运营管理的压力。

　　应对措施：公司探索其他行业虚拟仿真市场，降低对特定行业的依赖，平衡营收结构。加强预算管理，提前做好资金规划，确保公司在淡季也有足够的现金流支持运营。

　　5、新产品开发风险

　　随着公司在轨道交通、应急安全、航海舰船等领域的产品线逐渐丰富，为了进一步拓展市场，公司积极研发新产品 ， 新产品的开发涉及到技术研发、市场接受度、竞争态势等多个方面，如果新产品无法有效满足市场需求，或者在与国内其他同行业的竞争中处于劣势，将对公司的未来业绩增长带来不利影响。

　　应对措施：公司将加强市场调研与分析：深入了解目标市场的需求和竞争态势，确保新产品的定位准确，能够满足客户的实际需求。加大对新技术、新工艺的研发投入，确保新产品在技术上具有竞争优势。通过举办技能大赛、合作共建等多种方式，提高新产品的知名度和影响力。同时，利用线上线下的渠道展开宣传，积极推广新产品，扩大市场份额。