苏常柴A2023年年度董事会经营评述

（原标题：苏常柴A2023年年度董事会经营评述）

苏常柴A2023年年度董事会经营评述内容如下：

一、报告期内公司所处行业情况

　　本公司属于通用设备制造业中的内燃机及配件制造行业。按照使用燃料分类，内燃机主要可分为柴油机和汽油机。公司的柴油机和汽油机产品主要应用于以收割机、拖拉机、植保机械、小型工程机械、船机等非道路移动机械领域。

　　（1）行业基本情况

　　内燃机是我国制造业产业安全、能源安全和国防安全的重要支撑，是国民经济和国防建设的重要基础产业。内燃机是功率密度最大、热效率最高、应用范围最广的热机动力装置。

　　为落实国家节能减排、转型升级的总体发展战略，内燃机工业、农机工业将强化自主创新研发、加速共性基础技术平台建设、优化上下游产业链建设、实施智能化制造、积极开展国际交流合作、加快实现产业技术升级。

　　（2）行业发展格局与趋势

　　从政策面来看，国家对内燃机技术的要求已大幅跃升，节能、减排、可靠性将真正成为其发展的主旋律。随着国家排放法规的严格实施，内燃机核心技术和关键零部件将得到快速地发展和应用，高效清洁内燃机产品的研发和推广应用，将会促进自主品牌电控燃油喷射系统、高效增压器、高效后处理装置广泛应用。

　　近年来中央一号文件均发出重农强农的强烈信号，2024年中央一号文件提出有力有效推进乡村全面振兴“路线图”。从产业政策推动需求来看，提升农机装备研发应用水平，推进先进农机创制，大力实施农机装备补短板行动，提升农机装备信息化水平和农机服务能力，农机在智能化、自动化水平上提高，强化科技和改革双轮驱动，加大核心技术的攻关力度，为农业现代化指明方向。

　　由于国家购机补贴政策、产业发展政策以及环保法规要求的影响，小型农机配套的单缸柴油机市场需求总体持续处于低位平台，需求存量市场竞争激烈。单缸机在非农行业的使用比重逐步提高，但销量总体仍然处于下降通道中。2023年是国三升级国四的第一年，农机行业进入剧烈“洗牌期”。从整个行业发展态势来看，低品质产品销量持续减弱、高品质产品不断承接新的市场份额，推动整个产业持续发展。非道路国四的全面实施和市场需求的前移，加快我国中高端农机产品发展的步伐，农机高端化智能化的发展导向，推动了农机产业新一轮结构转型。行业进入了以优化升级为主导的深度调整期，农机企业同步进入高质量发展阶段，节能减排、智能制造、提质增效方面的先进技术、产品加快发展和应用。在国家战略部署、加快转型升级过程中蕴含着新的发展机遇，农机市场发展具备广阔空间。

　　

　　二、报告期内公司从事的主要业务

　　1、公司主营业务

　　本公司主要从事“常柴”牌柴油机及“罗宾”牌汽油机的研发、生产及销售业务，公司产品主要用于农业机械、小型工程机械、发电机组和船机等与民生息息相关的领域。

　　报告期内，公司主营业务和主要产品未发生重大变化。

　　2、公司主要产品

　　3、主要经营模式

　　（1）研发模式

　　公司确立了以市场需求为导向、结合内燃机前瞻性技术开展研发的创新技术管理体系。公司新产品或新技术开发前，首先由销售部门进行市场评估和客户调研，然后根据预判的市场需求进行立项；技术部门根据立项材料开展开发，在开发过程中实时收集市场、客户的反馈信息，以保证技术的领先性和产品的适配性。

　　（2）采购模式

　　公司采取“以销定采”的采购模式，ERP系统会将销售订单、销售计划及生产计划转化为零部件缺件需求，采购部门依据缺件需求组织采购。同时，采购部门会依据销售计划制定零部件采购指导计划，并提供给供应商，敦促供应商做好备货准备。

　　（3）生产模式

　　公司采取“以销定产”的生产管理模式。销售部门会根据在手订单、往年销售数据、市场需求判断和现有客户采购意向反馈制定不同阶段的销售计划。公司生产部门根据ERP系统显示的销售订单情况、销售计划及备用库存需求拟定生产计划，并严格按该计划组织生产任务，在生产过程中，质保部门会定期安排巡检以确保产品质量。

　　（4）销售模式

　　公司采取“直销+经销”的销售模式，对主机厂采取直销模式，对于以农户为代表的个人流通市场及海外市场采取经销商模式。

　　4、公司在市场中的地位

　　公司主要从事“常柴”牌柴油机及“罗宾”牌汽油机的研发、生产及销售业务，发展至今，已成功研发了多项具备自主知识产权的先进核心技术。在柴油机方面，根据中国内燃机工业协会的统计，公司单缸机产品的市场占有率较高，且在部分功率段单缸柴油机的市场占有率位列全国第一，是全国农机行业中规模最大的中小功率单缸柴油机生产厂家。多年来，公司在实现企业经济稳健发展的过程中，培育和发展了“常柴”这个具有自主知识产权、驰名中外的中国小柴行业著名民族品牌。

　　5、主要业绩驱动因素

　　（1）国家政策推动

　　近年来，中央一号文件均发出重农强农的强烈信号，推动农业和农村经济社会的发展，强化农业科技和装备支撑。我国在农机装备产业布局中始终以创新为主线，聚焦核心技术，加强创新能力建设，着力补齐短板弱项。国四排放的全面实施、农机高端化智能化的发展导向，都让农机行业走向了一个新的发展阶段。2024年发布的《推动大规模设备更新和消费品以旧换新行动方案》中明确老旧农业、工业机械更新，持续实施农业机械报废更新补贴政策，推进老旧农业机械报废更新，推动加快农业机械结构调整；工程机械老旧设备替换进程加快，为内燃机领域的应用创造了较好的政策环境。

　　（2）产业链协同为公司可持续发展赋能

　　公司自建铸件制造、加工厂，满足部分柴油机零部件使用需求。在生产和质量方面与自身内燃机装配板块形成了显著的协同效应，铸件制造板块与内燃机装配板块共同提升形成互相促进的正反馈循环，进而协助公司整合内燃机产业链并构筑了差异化的行业壁垒。在生产协同方面，减少外部采购对于公司产品减少工艺流转、降低中间损耗、提升生产效率、缩短交付期限和增加采购议价能力具有重要意义。在质量协同方面，自建铸造厂对可以提升公司对零部件的质量把控，进而提高内燃机产品良品率和可靠性。

　　（3）稳定高效的研发团队

　　公司拥有经验丰富的技术管理团队和完善的技术支撑团队。核心技术人员和研发管理人员长期从事内燃机研发设计、生产制造领域的工作，具有深厚的专业知识和丰富的实践经验，在市场方向和技术路线判断上有较强的前瞻性和科学性。同时，公司形成了有效的培养机制，为后续的研发提供强有力的人才保障。

　　（4）品牌知名，拥有众多知名客户

　　公司前身为常州柴油机厂，是一家具有百年历史的民族工业企业，是中国最早的内燃机专业制造商之一。公司的柴油机及汽油机产品作为农业机械、工程机械等动力源，在功率范围、可靠性、升功率、噪音控制和排放标准等方面均表现出优异的性能且已获得客户的认可。公司与主要客户合作时间较长，累计合作时间均超过15年，多家主机厂客户均系农机行业的知名企业，市场占有率均位于所在市场的前列位置。

　　

　　三、核心竞争力分析

　　1、品牌优势

　　常柴是具有一百多年历史的民族工业企业，是中国最早的内燃机专业制造商之一。“常柴”牌商标在国内生产资料类产品中最早被认定为中国驰名商标，“常柴”牌柴油机是中国名牌产品，通过了ISO9001和IATF16949质量体系认证、ISO14001环境管理体系认证、IATF16949汽车产品质量管理体系认证，获得了国家出口商品免验企业资格。常柴多次荣登中国机械工业百强、中国工业行业排头兵企业榜单，先后荣获了国家级守合同重信用企业、中国农机零部件龙头企业、中国农机工业企业信用AAA企业、江苏省质量管理优秀奖、常州市市长质量奖、连续多年获得了“精耕杯”用户最满意售后服务十佳品牌荣誉。2023年公司及产品获得中国机械500强、全国产品和服务质量诚信示范企业、全国内燃机行业质量领先企业、全国内燃机行业质量领先品牌、全国质量检验稳定合格产品、中国农业机械年度TOP50+大奖、机械工业大型重点骨干企业、2023—2025年度江苏省重点培育和发展的国际知名品牌、常州市工业四星企业等荣誉称号。多年来，常柴在实现企业经济稳健发展的过程中，培育和发展了“常柴”这个具有自主知识产权、驰名中外的中国小柴行业著名民族品牌。

　　2、技术优势

　　常柴拥有国家级技术中心和博士后科研工作站、江苏省中小功率内燃机工程技术研究中心。常柴目前主要生产中小功率单缸、多缸柴油机，是全国小柴行业中产品品种全、功率覆盖面广、知名度高、主导产品均有自主知识产权的企业。报告期内，公司在2023年省工程技术研究中心绩效考评结果为优秀，获得2023年度全国机械工业优秀质量管理小组活动成果一等奖的荣誉，同时多个产品分别获得省两新产品鉴定、市高新产品认定。报告期内公司获得19项专利授权。截至2023年，公司共有国内外授权的有效专利155项，其中发明专利13项。

　　3、营销优势

　　常柴在国内构建了覆盖全国的销售服务网络，拥有5个销售业务单元、24个销售服务中心、717家特约维修站。为满足非道路国四排放要求以及更加精准的为客户提供售后服务，公司专门开发了具有常柴特色的服务监控平台。具有完善的柴油机销售服务网络体系，能为客户提供优质、高效、及时的服务。

　　

　　四、主营业务分析

　　1、概述

　　2023年，我国宏观经济稳步修复，回升向好态势明显，但整体的波动性仍超出了市场预期；多政策助力内燃机市场回暖，行业上下游市场有所好转。随着非道路国四排放标准的全面实施和市场需求的前移，整个农机市场进入了以优化升级为主导的深度调整期，竞争加剧，终端销售乏力，高质量运行和降速运行依然是主基调。公司上下团结一致，克难攻坚，围绕年度方针目标，以聚焦产品与市场、聚焦质量与生产为纲要，抢抓机遇，在市场开拓、产品开发升级、企业形象宣传等方面取得了较好的成效，实现了企业平稳健康发展。报告期内，公司销售各类柴油机、汽油机及机组63万台，共实现销售收入21.56亿元，与去年同期基本持平。

　　在产品研发和配套方面，完成多机型国四产品认证和申报，有序推进工程机械领域国四机型的产品开发和配套；根据市场验证和反馈情况，加强非道路国四全系列产品优化，为产品升级提供有力保障。公司持续推进机组产品在无人机飞防、驻车等领域的专项开发，推动舷外机项目和混动动力产品研发，完成更多功率段舷外机用柴油机的性能调试和可靠性试验，并按规划取得混动动力产品研发进展。

　　在市场服务方面，内销市场调整优化经销网络，夯实配套优势领域，单缸机配套领域向非农多领域不断延伸，多缸机国四机型全面搭载配套；机组产品在通机市场细分领域逐步向高端化、专业化发展，轻型发动机实现了微型、无人设备上的场景应用，进一步优化产品结构和流通渠道。同时强化服务资源建设和服务过程管控，实施了多轮次服务培训和系统化案例学习，调整农忙期间服务政策，有效提升国四产品服务保障工作。

　　在质量管理方面，全面提升国四产品质量建设，加强全过程管理，推进供应链的稳链强链工作，对核心部件供应商进行扩链补链，严格产品零配件质量管控。报告期内，公司组织了年度管理评审，进行了质量管理体系内部审核，并通过了ISO9001、IATF16949质量管理体系外部审核。

　　在内部管理方面，公司完成了董事会、监事会、经理层换届选举工作，并完善了内部控制流程和制度，不断提升公司管理水平。切实加强费用管控，有效进行降本节支；全面落实治安保卫、消防安全等各项制度和应急机制，开展消防安全专项行动，组织安全风险管控和隐患排查治理工作，有效防范化解各类安全风险，为企业生产经营营造安全稳定的良好环境。公司围绕生产经营、企业文化、品牌形象宣传等方面开展了喜迎建厂110周年系列活动，加强企业文化建设，取得了良好的成效。

　　报告期内，公司非公开发行募投项目之轻型发动机搬迁项目募集资金使用完毕，技术中心创新能力建设项目已结项，节余募集资金经履行相关程序后永久补充流动资金。2023年12月，公司受让镇江四洋三位自然人股东持有的7.5%股权，目前公司共持有镇江四洋49%的股权。公司五星分公司在内的客车厂片区（1.2期）项目征收范围内的房屋、三井分公司地块旧城改造项目征收范围内的房屋由政府实施征收，公司与相关政府部门签订了房屋征收补偿协议。截至2024年1月，公司已收到五星分公司房屋征收补偿款项总额11,700万元、三井分公司房屋征收补偿款项的第一期补偿款项3,000万元。

　　

　　五、公司未来发展的展望

　　1、公司发展战略

　　公司的发展战略为：立足农机，做强动力，拓展领域，科学发展。

　　国家全面推进乡村振兴、加快建设农业强国方面政策的发力，将为行业带来重大积极影响。公司将充分利用国家大力支持农业生产、农机发展的政策红利，持续深入推进创新发展、人才集聚、质量提升、品牌塑造、资本助力，加快传统动力产品的技术升级，拓展新领域新市场，同时也要实现产业的多元化发展。公司主要发展方向如下：

　　（1）现有优势产品加快技术升级和领域拓展

　　一是对主力产品做优做强，切合市场反馈进一步优化非道路国四产品，赋能现有配套领域竞争力。通过生产制造、供应链管理、服务能力建设，全面提升国四产品质量水平和服务技能，满足市场对产品高效、减排、可靠性的需求。

　　二是注重价值延伸，向高端产品方向发展。

　　1）持续推进优化机组产品和网络布局，在细分领域向高端化、专业化发展，向高端产业链迈进，拓宽机组在特种车辆、无人机飞防、驻车、通信等市场的应用。

　　2）根据农机产品电子化、网联化、智能化的发展特点，公司在产品开发时推进互联网、大数据、人工智能、新材料等先进技术应用，进一步提高柴油机的智能化控制、实时监控、大数据收集分析功能，加快推动智能终端、混合动力的研发，提升产品附加值，更符合用户需求。

　　三是向终端方向发展。公司主要产品是中小功率柴油机及通用汽油机，配套市场主要分布农业机械、植保机械、工程机械、船机等非道路领域，公司正加大产品在发电机组、舷外机、冷链、渔船、铁塔等终端领域的研发力度和搭载配套，加强市场开拓力度。通过子公司镇江四洋，公司持续在船机领域完善业务结构、加强协作，促进长远发展。同时，非公开发行项目之技术中心创新能力建设项目中的舷外机研发课题顺利结项，已分步完成了10~20马力段、30~60马力段、70~90马力（80马力段）的舷外机动力平台的开发，部分产品已通过了中国船级社CCS认证、欧盟RCD和MED认证。小功率舷外机完成市场验证，并搭建海内外市场销售体系，大功率的舷外机用柴油机已完成整机的装机与性能调试，开展了可靠性试验。公司充分运用上市公司资本平台，通过合资合作、并购等方式，加快产业链延伸，构筑新的竞争优势。

　　（2）推动产业转型，向新能源相结合方向发展

　　随着新能源技术高速发展，传统动力在部分领域受到冲击，存在新能源发展的产业替代威胁。但传统动力的发展机会仍长期存在，公司结合在轻型动力上的优势，拓展新能源产品，推进混合动力项目研发试制。非公开发行项目之技术中心创新能力建设项目中的油电混动平台研发课题已结项，目前已完成项目的产品样机搭建，并且满足最大功率15kW的自适应充电功能，取得了一定的研发成果。公司参股投资的江苏厚生新能源科技股份有限公司，主营锂电池湿法隔膜项目产品，发展势头良好。未来公司将继续加大在氢燃料、混合动力等新动力（300152）新能源领域的探索力度，加强与相关绿色行业产业的合作与渗透，推动企业向新领域的拓展。

　　2、2024年经营计划

　　稳固传统农机市场，开拓新兴动力领域，提升品质聚核铸强，整合资源突出效率，深化改革激发活力，借力资本促进发展。2024年预计实现销售收入23亿元，其中出口创汇5800万美元。上述经营计划并不代表上市公司对2024年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者特别注意。

　　3、未来可能面对的风险以及公司的应对措施

　　（1）市场风险

　　随着非道路领域排放标准升级和市场需求前移，存量市场竞争加剧，行业集中度提高。目前行业进入了以优化升级为主导的深度调整期，大多数企业配合市场需求不断加强产品研发和优化，加大市场维护和开拓力度，国四产品全面进入市场，行业竞争进一步加剧。

　　应对措施：一是紧跟市场趋势，加强产品性能优化、质量提升和供应保障，满足市场需求。二是稳固传统配套领域，在优势领域进一步突破，并延伸产品线，拓宽产品在高端产业链市场的应用。三是提升创新意识，积极推进互联网、大数据、人工智能、新材料等先进技术应用，进一步提高产品的智能化、专业化，加快推动智能终端、混合动力的研发，构筑新的竞争优势。

　　（2）产业风险

　　近年来，受新能源应用技术发展和相关政策鼓励的影响，各企业加快在新能源动力方面的研究应用和市场配套，柴油机相关配套领域市场份额受到一定程度的影响。目前，新能源动力在农业机械领域仍面临着较高成本和作业环境复杂等难题，但随着新能源技术的不断突破，非道路柴油机部分应用场景可能会被新能源动力所替代。

　　应对措施：一是加快产品性能优化升级，开发高效环保的产品，符合国家节能减排政策，提升产品竞争力。二是加快对新能源动力的研究分析，拓展新能源混动产品，为可持续发展做准备。

　　（3）外贸风险

　　近年来，国际局势动荡加剧，全球政治经济环境日趋复杂，对各国外贸政策造成了不同程度的影响，若国外市场的政治稳定性、外贸政策出现重大变化，将对产品出口销售产生重大影响。

　　应对措施：一是推动相关部门紧密联动，通过资源、信息、产品互补，提升整体外贸效益。二是结合海外市场需求对技术路线创新改造，把更多高性能产品推广到海外市场。三是加快海外服务人员培训、服务能力建设、海外委托建站、借助配套企业海外市场渠道等的实施，在出口市场建立完善的销售服务网络。

　　（4）汇率风险

　　近年来，国际政治经济环境挑战和不确定性增加，汇率变动因子增多。公司产品远销海外，汇率变动对公司产品销售可能产生不利影响。

　　应对措施：一是密切关注汇率变动情况，选择合适的货币进行计价和结算，通过套期保值等措施对冲风险。二是通过改变付款方式，投保出口信用保险等方式降低风险。三是针对汇率、材料价格的波动，及时调整产品价格、调整付款条款等措施。四是提高产品和服务的竞争力以应对汇率波动，降低汇率变动对公司产品销售的影响。

　　（5）原材料价格波动风险

　　原材料的市场价格受到宏观经济环境、产能、需求变化等因素的影响，价格常常出现起伏。钢材、生铁等原材料价格波动将给公司制造成本带来压力，对公司利润产生一定影响。

　　应对措施：公司将通过技术改进、强化成本管理等举措，优化供应体系，加强供应链管理；及时跟踪市场动态，加强存货管理，缓解原材料价格波动给公司带来的不利影响。

　　（6）人才风险

　　人才是公司发展的关键因素之一，公司需要人才助力公司提升经营效率、加快发展建设，若公司薪酬政策和人才激励约束政策不到位，将造成高端领军管理人才和技术人才不足、后备人才储备缺乏的情况，影响科研创新能力和核心竞争力。

　　应对措施：一是根据公司发展规划及经营管理工作实际需求，不断完善人才引进机制和人才培育体系，优化人员结构，全面提升员工队伍整体素质。二是根据业务发展需求，通过系统性培训等措施持续提升员工专业能力。三是健全人才激励手段和绩效考核体系，全方位提高人力资源贡献率。