（原标题：内部控制制度）
亚光科技集团股份有限公司制定内部控制制度，旨在加强和规范公司内部控制，提升经营管理水平和风险防范能力。制度依据《公司法》《企业内部控制基本规范》《上市规则》等法律法规及公司章程制定，涵盖内部控制目标、原则、基本要素及具体控制活动。公司董事会负责制度的制定与实施，审计委员会监督执行，内部审计机构开展日常监督和评价。制度内容包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等方面，并对控股子公司管理、关联交易、对外担保、重大投资等关键环节作出明确规定。公司需定期开展内部控制自我评价，出具内部控制评价报告，并配合会计师事务所进行审计。
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