丽珠医药(01513.HK)：董事会审计委员会职权范围(于2025年10月23日采纳)内容摘要

（原标题：董事会审计委员会职权范围(于2025年10月23日采纳)）

麗珠醫藥集團股份有限公司董事會審計委員會職權範圍於2025年10月23日採納，明確委員會由董事會從非執行董事中任命，成員不少於三人，多數為獨立非執行董事，至少一名具備會計或財務管理專長。委員會主席須為具會計專業能力的獨立非執行董事，由委員選舉並報董事會批准。

委員會會議法定人數為三分之二以上委員且均須為獨立非執行董事，決議須經出席委員過半數通過。會議每季度至少召開一次，可召開臨時會議，通知期一般為七天或五天，經全體同意可豁免。會議可透過通訊方式進行，委員可委託其他委員代為出席。

委員會每年至少與外聘核數師舉行一次無執行董事出席的閉門會議。經全體成員簽署的書面決議視同會議通過。

委員會獲授權調查職權範圍內事項，索取資料，聘請專業意見，並監督內部審計與外部審計。須審議財務報告、會計師事務所聘任、內部審計制度、會計政策變更等事項，並提交董事會審議。行使監事會部分職權，監督董事及高管合規情況。

委員會負責審閱財務資料，檢討風險管理及內部監控系統，協調內外審計，審查年報編制，確保外聘核數師獨立性，並制定舉報政策。會議記錄由秘書保存並傳閱全體董事，決議須向董事會報告。

本職權範圍登載於港交所及公司網站，取代原有相關文件，自董事會通過之日起施行。