丽珠医药(01513.HK)：海外监管公告-会计师事务所选聘制度内容摘要

（原标题：海外监管公告-会计师事务所选聘制度）

丽珠医药集团股份有限公司发布《会计师事务所选聘制度》，自2025年10月23日经公司第十一届董事会第二十七次会议批准生效。该制度旨在规范公司选聘执行年报审计业务的会计师事务所行为，提升财务信息质量，维护股东权益。

公司选聘会计师事务所需具备证券期货相关业务执业资格，拥有健全的内部管理制度、良好社会声誉及执业记录，近三年无因执业行为受行政处罚。选聘须由董事会审计委员会审议后，提交董事会及股东大会决定，控股股东不得指定或干预。

选聘程序包括：审计委员会提出资质要求，财务部组织前期工作；会计师事务所在规定时间内提交材料；审计委员会审查并提出建议；董事会审议后报股东大会批准；公司与获聘机构签订《审计业务约定书》。可采用竞争性谈判、公开选聘、邀请选聘或单一选聘等方式。

审计项目合伙人及签字注册会计师连续服务满5年者，后续5年不得参与公司审计业务，任职变动不影响年限合并计算。审计工作完成后，审计委员会对执业质量进行评价，作为续聘或改聘依据。

若出现执业质量重大缺陷、无法保障审计进度或主动终止审计等情况，公司应改聘会计师事务所，并在公告中披露解聘原因、前任机构陈述意见、审计意见类型、是否存在重大分歧、拟聘机构执业质量调查情况及近三年处罚记录等信息。

文件及相关决策资料须妥善保存，保存期限不少于10年。制度未尽事宜按国家法律法规及《公司章程》执行，本制度由董事会负责解释并自通过之日起施行。