雅戈尔: 雅戈尔时尚股份有限公司内部审计管理制度（2025年8月修订稿）内容摘要_股票频道

（原标题：雅戈尔时尚股份有限公司内部审计管理制度（2025年8月修订稿））

雅戈尔时尚股份有限公司制定《内部审计管理制度》（2025年8月修订稿），旨在加强内部控制，降低经营风险，增加企业价值。该制度依据国家相关法律法规及公司章程制定，适用于公司各内部机构、全资或控股子公司、重要参股公司及其相关人员。公司设立独立的审计部，向董事会负责，保持独立性，不得隶属于财务部门。审计部主要职责包括检查财务信息真实性、完整性，评估内部控制有效性，监督重大事项实施情况，提示经营管理风险，协助建立反舞弊机制，并定期向董事会审计委员会报告。审计部享有查阅资料、调查取证、提出处理建议等权限。发现重大缺陷或风险时，应及时报告董事会审计委员会。制度明确审计程序、证据要求及档案管理，相关资料保管期限为5年。本制度由审计部负责解释，自董事会审议通过之日起生效。