盟升电子: 内部控制制度内容摘要_股票频道

（原标题：内部控制制度）

成都盟升电子技术股份有限公司内部控制制度旨在规范公司内部控制，促进健康发展，保护股东权益。制度依据《公司法》《证券法》《上市规则》等法律法规制定。内部控制目标包括遵守法律法规、提高经营效益、保障财产安全、确保财务报告真实性及促进战略实现。遵循全面性、重要性、制衡性、适应性和成本效益原则。董事会负责建立健全和执行，管理层负责日常运行。制度涵盖目标设定、内部环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监督。公司完善治理结构，明确各部门职责，设立授权和问责制度，涵盖销售、采购、生产、研发、资产管理、担保、融资、投资、关联交易、人力资源和信息系统管理等环节。特别强调对控股子公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资和信息披露的内部控制。公司定期检查监督内控制度落实情况，内部审计部门负责评估效果，董事会审计委员会指导监督工作。公司应在年度报告披露时公布内部控制评价报告。