双杰电气: 内部审计工作制度（2025年8月）内容摘要_股票频道

（原标题：内部审计工作制度（2025年8月））

北京双杰电气股份有限公司发布《内部审计工作制度》，旨在规范和保障公司内部审计监督工作，提高审计工作质量。该制度适用于公司各部门及所有分公司、子公司的审计监督工作。审计委员会下设审计部作为内部审计机构，独立开展审计工作并向审计委员会报告。审计部负责检查和评估内部控制制度的有效性，审计财务收支及经济活动的合法性、合规性、真实性和完整性，协助建立健全反舞弊机制，并至少每季度向审计委员会报告工作进展。

审计部有权对公司所有部门、记录、资产及人员进行审计，要求被审计对象报送相关资料，审核会计凭证、账表、决算，检查财务信息系统，并对违规行为采取临时制止措施。公司各内部机构应配合审计部工作，不得妨碍其职责履行。审计部需根据年度计划制定内部审计目标和计划，实施审计时采用多种审计方法获取证据，编制审计报告并督促整改。审计档案应妥善保存，确保安全完整。制度还规定了对审计人员和阻碍审计工作的相关人员的奖惩措施。该制度自董事会审议通过之日起生效。