湖南发展: 中信证券股份有限公司关于湖南能源集团发展股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之独立财务顾问报告内容摘要

（原标题：中信证券股份有限公司关于湖南能源集团发展股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之独立财务顾问报告）

中信证券股份有限公司作为独立财务顾问，针对湖南能源集团发展股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易出具了独立财务顾问报告。报告强调，本独立财务顾问与本次交易各方无任何关联关系，本着客观、公正的原则出具报告。报告所依据的文件和材料由交易各方提供，提供方对所提供文件及资料的真实性、准确性和完整性负责。本报告是在假设本次交易各方当事人均全面和及时履行相关协议和声明或承诺的基础上出具。报告不构成对上市公司的任何投资建议或意见，对投资者根据本报告作出的任何投资决策可能产生的风险，本独立财务顾问不承担任何责任。

报告指出，本次重组将提升上市公司资产规模和盈利能力，不考虑募集配套资金，重组完成后，归属于上市公司母公司股东净利润将增加，最近一年一期上市公司每股收益将提升，不存在因本次重组而导致每股收益被摊薄的情况。本次交易已获得上市公司控股股东的原则性同意，并取得湖南省国资委预审核的意见函。交易方案还需获得湖南省国资委批准、上市公司股东会审议通过、深交所审核通过并经中国证监会同意注册等程序。