大名城: 上海大名城企业股份有限公司内部审计制度内容摘要

（原标题：上海大名城企业股份有限公司内部审计制度）

上海大名城企业股份有限公司内部审计制度旨在加强公司审计监督和内部控制，维护股东权益，保障公司健康发展。根据相关法律法规及公司章程制定。公司及各成员企业应接受内部审计监督。董事局审计委员会负责核准内部审计制度和计划，指导监督审计部门工作。公司设独立的审计部，对董事局负责，开展具体审计业务并向审计委员会报告。审计部需保持独立性，不得置于财务部门之下。内部审计人员须具备专业知识，遵循职业道德规范。审计委员会监督评估内部审计工作，指导制度建立实施，审阅年度审计计划，督促计划实施，报告工作进度和重大问题，协调内外部审计关系。审计部主要职责包括检查评估内部控制，审计财务信息，协助建立反舞弊机制，定期报告工作进展，监督整改措施落实。审计范围涵盖财务收支、经济效益、募集资金使用等。审计部拥有审核凭证、检查资料、参与制定规章制度等多项权限。被审计单位应及时提供真实资料，配合审计工作，拒不配合者将被追究责任。审计人员应保持客观公正，独立性，遵守保密义务。审计部制定年度和季度审计计划，报审计委员会批准。审计工作程序包括成立审计小组、下达通知书、实施审计、撰写报告、做出处理意见和后续审计。审计档案需妥善保存，工作底稿至少保存十年，审计报告永久保存。本制度由董事局负责解释修订，自审议通过之日起生效。