昊海生科: 上海昊海生物科技股份有限公司内部审计制度（2025年8月修订）内容摘要_股票频道

（原标题：上海昊海生物科技股份有限公司内部审计制度（2025年8月修订））

上海昊海生物科技股份有限公司内部审计制度旨在规范公司内部审计工作，明确内部审计职责和权限，强化内部控制，提高经营管理和经济效益。该制度适用于公司及其下属单位，定义了内部审计为独立、客观的保证与咨询活动，通过系统化、规范化的方法评价和改进风险管理、内部控制和公司治理的效果。审计部作为专职内部审计机构，对董事会负责，独立开展工作，不受干扰。审计部需定期向审计委员会汇报工作情况，并在年度和半年度结束后提交工作报告。审计部的职责包括检查内部控制、审计会计资料、协助建立反舞弊机制、报告内部审计计划执行情况等。审计部拥有广泛的权限，如自主确定审计项目、查阅公司文件、进行实地考察、提出改进建议等。内部审计工作程序涵盖制定审计计划、实施审计、报告审计结果、后续审计等环节。制度还明确了内部审计的质量管理、责任和奖惩措施，确保审计工作的有效性和独立性。