国风新材: 中水致远资产评估有限公司关于深圳证券交易所《关于安徽国风新材料股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金申请的审核问询函》中评估相关问题的回复（修订稿）内容摘要

（原标题：中水致远资产评估有限公司关于深圳证券交易所《关于安徽国风新材料股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金申请的审核问询函》中评估相关问题的回复（修订稿））

安徽国风新材料股份有限公司收到深圳证券交易所关于发行股份购买资产并募集配套资金申请的审核问询函。中水致远资产评估有限公司就评估相关问题进行了核查并回复。回复内容涉及电子制程精密功能膜材料和电子屏幕光学保护膜材料的评估情况。

电子制程精密功能膜材料业务预测期内收入增长主要来源于电子制程精密功能膜材料，尤其是偏光板离型膜、偏光板保护膜及OLED保护膜。预测期内这些产品的收入和毛利率呈现增长趋势。标的公司具有较强的产品竞争优势和技术研发进展，已实现对无锡三星、维信诺等客户的批量供货，并与多家客户建立了合作关系。

电子屏幕光学保护膜材料2025年预计收入增幅较大，主要得益于防静电膜和防窥膜产品的增长。后续预测期收入保持相对稳定，预测毛利率与2024年基本持平。标的公司与主要客户签署了年度框架协议，确保订单覆盖率较高。

共享专利方面，标的公司与共同权利人之间就相关权利义务进行了约定，未来不会使用上述共有专利，不会对评估结果产生重大影响。标的公司在不同时间点的财务状况和经营成果显示，本次交易评估增值具有合理性，定价公允。