宜通世纪: 内部审计制度（2025年08月）内容摘要

（原标题：内部审计制度（2025年08月））

宜通世纪科技股份有限公司内部审计制度旨在规范公司内部审计工作，强化内部控制、改善风险管理、完善公司治理结构，维护公司及股东合法权益。该制度依据相关法律法规及公司实际情况制定。制度明确内部审计是对公司财务收支、经济活动、内部控制和风险管理进行独立、客观的监督、评价和建议。

审计部为公司内部审计机构，对公司董事会审计委员会负责，需保持独立性，不得受财务部门领导。审计部履行职责所需经费列入公司预算。公司应配置不少于三名专职人员从事内部审计工作。审计人员需遵守职业道德，保持独立、客观、公正，并接受后续教育。

审计部主要职责包括检查评估内部控制有效性、审计财务及经济活动合法性、合规性、真实性、完整性，协助建立反舞弊机制，定期报告内部审计工作进展及重大问题，检查重大事件实施情况，出具检查报告，评价内部控制设计合理性及实施有效性，参与大宗交易评审，监督主要负责人履职情况，与外部审计单位沟通协调，办理其他审计事项。

审计部权限涵盖要求报送资料、参加会议、检查资料文件、调查询问、制止违法违规行为、封存资料、提出纠正意见、表彰优秀单位和个人。审计工作程序包括编制审计计划、签发审计通知书、实施现场审计、编制提交审计报告、下达审计决定、后续审计。审计档案保存时间不少于10年，未经董事会同意不得泄露。公司内部控制评价由内部审计机构负责，年度报告披露时同步披露内部控制自我评价报告。公司将内部控制执行情况纳入绩效考核，对表现优异者给予表彰或奖励，对违规行为进行处罚。该制度适用于公司及控股子公司，自董事会审议通过之日起生效。