雅创电子: 独立董事年报工作制度 2025.8内容摘要

（原标题：独立董事年报工作制度 2025.8）

上海雅创电子集团股份有限公司制定了独立董事年报工作制度，旨在完善公司治理机制，健全内部控制制度，确保年度报告真实、完整、准确。独立董事需在年报编制和披露过程中履行职责，包括听取公司年度经营情况和重大事项汇报，事前审阅年度审计工作安排并与会计师事务所沟通，督促会计师事务所及时完成审计工作，确保年报及时披露。

公司管理层应在每个会计年度结束后30个工作日内向独立董事汇报生产经营情况和重大事项进展，并安排实地考察。财务总监应在年审注册会计师进场审计前向独立董事提交年度审计工作安排及其他相关资料。年审注册会计师出具初步审计意见后，公司应安排独立董事与年审注册会计师见面沟通审计过程中发现的问题，见面会应有书面记录及签字。

独立董事应关注年报编制过程中的信息保密情况，防止泄露内幕信息。如对公司年报存有异议，经全体独立董事二分之一以上同意可聘请外部审计机构或咨询机构进行审计和咨询，费用由公司承担。若发生改聘会计师事务所情形，独立董事应及时向证券监管部门和深交所汇报。

独立董事应对年度报告签署书面确认意见，说明董事会对定期报告的编制和审核程序是否合规，报告内容是否真实、准确、完整。如无法保证或有异议，应在董事会审议时投反对票或弃权票，并在书面意见中发表意见并陈述理由。