宝丽迪: 审计委员会年报工作制度内容摘要

（原标题：审计委员会年报工作制度）

苏州宝丽迪材料科技股份有限公司制定了审计委员会年报工作制度，旨在完善公司法人治理结构，加强内部控制，确保年报的真实、准确、完整和及时。该制度明确了审计委员会在年报编制和披露过程中的主要职责，包括协调会计师事务所审计工作时间安排、审核公司年度财务信息及会计报表、监督审计实施、评估总结审计工作情况、提议聘请或改聘外部审计机构等。

每个会计年度结束后，管理层应向审计委员会汇报生产经营情况和重大事项进展，财务负责人应汇报财务状况和经营成果。审计委员会需检查拟聘任会计师事务所是否符合《证券法》规定，并与年审注册会计师、财务负责人协商确定年报审计时间。财务负责人应在年审注册会计师进场前提交年度审计工作安排，审计委员会应在注册会计师进场前后审阅财务会计报表并形成书面意见。

审计委员会应督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告，并召开会议讨论年度财务报告审计结果，提交董事会审核。对于续聘或改聘会计师事务所，审计委员会需进行全面客观评价并提交董事会决议。此外，审计委员会还负责指导内部控制检查监督工作，审阅内部审计工作报告，并出具内部控制评价报告。公司指定董事会秘书负责协调各方沟通，确保审计委员会履行职责。在年度报告编制和审议期间，审计委员会成员负有保密义务。