挖金客: 内部审计制度（2025年8月制定）内容摘要_股票频道

（原标题：内部审计制度（2025年8月制定））

北京挖金客信息科技股份有限公司内部审计制度主要包括总则、内部审计机构和审计人员、审计机构的职责与权限、审计工作程序、审计工作的具体实施、奖惩及附则等内容。该制度旨在规范公司内部审计工作，保证审计质量，促进经营管理，提高经济效益。内部审计机构为内审部，对董事会负责并向审计委员会报告工作。内审部需对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性等进行审查与评价。内审部有权要求被审计对象提供相关资料，参加公司有关会议，对违规行为提出处理建议。审计工作程序包括审计计划、通知、方案制定、实施审计、报告撰写、结论下达及后续审计。内审部每年至少向董事会提交一次内部控制评价报告，对公司重大事项进行审计并及时报告发现的问题。公司对执行制度成绩显著的部门和个人给予奖励，对违反制度的行为进行处罚。本制度由公司董事会负责解释及修订，自董事会审议通过后生效实施。