天源迪科: 内部审计制度（2025年8月）内容摘要_股票频道

（原标题：内部审计制度（2025年8月））

深圳天源迪科信息技术股份有限公司内部审计制度旨在加强公司内部审计工作，提高审计质量。制度依据相关法律法规制定，适用于公司及控股、全资子公司。公司董事会下设审计委员会，审计部对其负责并报告工作。审计委员会指导和监督审计部工作，审阅年度内部审计计划并督促实施。审计部检查公司内部控制和风险管理的有效性，评估财务信息的真实性、完整性及经营活动的效率效果。

审计部每年至少向审计委员会提交一次内部审计报告，发现重大缺陷或风险应及时报告。审计部设有专职审计人员，需具备专业知识和职业道德。审计部有权要求被审计部门提供资料、询问相关人员、检查信息系统等。审计内容涵盖财务报告、内部控制、重大事项、专项事项等。审计程序包括制定工作计划、编制审计方案、发送审计通知书、实施审计、撰写审计报告等。审计结论需经审计委员会审核后下达执行，相关部门应按要求整改并报告结果。公司还建立了审计档案管理制度，对表现优异者给予奖励，对违规行为进行处罚。制度由审计委员会负责解释和修订，自董事会审议通过之日起生效。