蠡湖股份: 《无锡蠡湖增压技术股份有限公司内部审计制度》（2025年8月）内容摘要

（原标题：《无锡蠡湖增压技术股份有限公司内部审计制度》（2025年8月））

无锡蠡湖增压技术股份有限公司内部审计制度修订时间为2025年8月。该制度旨在加强公司内部审计工作，提高审计质量，保护投资者权益。制度适用于公司各内部机构、控股子公司及具有重大影响的参股公司与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节。

内部审计由公司内部机构或人员依据法律法规进行，涵盖内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、准确性和完整性以及经营活动的效率和效果。公司董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，并保证相关信息披露内容的真实、准确、完整。

内部审计部门独立于财务部门，直接对董事会审计委员会负责并报告工作。内部审计部门需检查监督公司财务信息的真实性和完整性、内部控制制度的建立和实施情况。审计委员会负责指导和监督内部审计制度的建立和实施，审阅年度内部审计工作计划，并向董事会报告内部审计工作进度、质量和重大问题。

内部审计部门每年至少向董事会提交一次内部控制评价报告，审查和评价内部控制的有效性，重点关注大额非经营性资金往来、对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用、信息披露事务等事项。内部审计部门还需在业绩快报对外披露前进行审计，并至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行审计。公司应加强对控股子公司的管理控制，确保其内控制度的有效实施。董事会或审计委员会应根据内部审计部门出具的评价报告及相关资料，出具年度内部控制评价报告，并在披露年度报告的同时披露内部控制评价报告及审计委员会、保荐机构或独立财务顾问的意见。会计师事务所在年度审计时应就公司内部控制自我评价报告出具核实评价意见或单独出具内部控制审计报告。