（原标题：内部审计制度）
广东和胜工业铝材股份有限公司发布了内部审计制度，旨在规范公司内部审计工作，明确审计机构和人员的责任，保证审计质量，促进经营管理，提高经济效益。该制度适用于公司各内部机构、控股子公司及具有重大影响的参股公司。公司设立审计部，负责内部审计工作，受董事会领导并在董事会审计委员会指导下独立开展工作。审计部需配备专职审计人员，人数不少于两人，且审计部负责人由董事会任免。
内部审计涵盖公司经营活动中与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节，包括销货及收款、采购及付款、存货管理等。审计部每季度向董事会或审计委员会报告内部审计工作情况和发现的问题，并至少每年提交一次内部审计报告。审计部还需对内部控制缺陷督促整改，并在审查过程中发现重大缺陷或风险时及时报告。
审计委员会负责监督和评估审计部工作，指导内部审计制度的建立和实施，审阅年度内部审计工作计划，并协调审计部与外部审计单位的关系。公司内部控制评价工作由审计部负责，年度内部控制评价报告需经董事会审议并在年度报告披露时一同发布。公司还应建立审计部的激励与约束机制，监督考核内部审计人员的工作绩效。该制度自董事会审议通过之日起实行。
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