（原标题：内部控制管理制度（2025年8月)）
深圳市沃特新材料股份有限公司内部控制管理制度旨在加强公司内部控制，促进规范运作和健康发展，保护投资者权益。制度涵盖内部控制的基本要求、主要控制活动、检查和披露等内容。公司内部控制应充分考虑内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险对策、控制活动、信息与沟通、检查监督等要素。公司需完善治理结构，确保董事会及其专门委员会和股东大会等机构合法运作，建立健全激励约束机制，树立风险防范意识。
主要控制活动包括对控股子公司的管理控制、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资和信息披露的内部控制。公司应重点加强对控股子公司的管理，明确各部门、岗位的目标、职责和权限，建立相应的授权、检查和问责制度。公司需不断完善风险评估体系，对各类风险进行持续监控，及时发现并采取控制措施。公司还应确保信息准确传递，确保董事会、高级管理人员及内部审计机构及时了解公司经营和风险状况。内部控制的检查和披露由内部审计机构负责，定期检查内部控制缺陷，评估执行效果，并及时提出改进建议。公司董事会应根据内部审计报告出具年度内部控制评价报告，并在年度报告披露时同步披露内部控制评价报告和审计报告。
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