步科股份: 国泰海通证券股份有限公司关于上海步科自动化股份有限公司使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的核查意见内容摘要

（原标题：国泰海通证券股份有限公司关于上海步科自动化股份有限公司使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的核查意见）

国泰海通证券股份有限公司作为上海步科自动化股份有限公司2023年度向特定对象发行股票的保荐人，根据相关规定，对公司使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换事项进行了核查。公司募集资金总额为464,999,940.36元，扣除费用后净额为456,609,246.28元。募集资金投资项目为智能制造生产基地建设项目，总投资66,115.62万元，拟投入募集资金45,660.92万元。

公司存在以自有资金先行支付募投项目部分款项的需求，包括人员工资、奖金、社会保险费、住房公积金及税金等支出，以及从境外购置设备时的外汇支付和海关进口增值税等税款支出。为提高运营管理效率，公司将根据实际需要以自有资金先行垫付上述相关支出，再从募集资金专户支取相应款项进行等额置换。

公司财务部门将定期编制明细表并由财务负责人审批，付款后从募集资金账户中等额转出资金置换已用自有资金支付的款项，并建立台账记录。保荐机构和保荐代表人将对公司使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的情况进行持续监督。

2025年8月1日，公司召开第五届董事会第十一次会议和第五届监事会第十一次会议，审议通过了相关议案。保荐人认为该事项履行了必要的审批程序，符合相关规定，不影响募投项目的正常实施，不存在变相改变募集资金使用用途的情形和损害股东利益的情况。