顺络电子: 内部审计制度（2025年7月）内容摘要_股票频道

（原标题：内部审计制度（2025年7月））

深圳顺络电子股份有限公司发布《内部审计制度》，旨在规范内部审计监督，提高审计工作质量。制度适用于公司各内部机构及控股子公司，定义了内部审计为对公司内部控制和风险管理有效性、财务信息真实性及经营活动效率等进行评价的活动。公司董事会负责建立健全内部控制制度，确保信息披露真实、准确、完整。

内部审计机构为内审部，独立于财务部门，由董事会下设的审计委员会领导。内审部至少配备三名专职审计人员，负责人由审计委员会提名，董事会任免。内审部主要职责包括检查内部控制制度、审计财务信息、协助建立反舞弊机制、监督关联交易等。内审部需每季度向审计委员会报告工作进展及发现的重大问题。

内审部拥有召开会议、审核财务资料、调查取证等多项权限，确保审计工作的顺利进行。制度还规定了内部审计的具体实施程序，包括年度审计计划、审计通知书、审计报告等。内审部需对内部控制缺陷进行后续审查，确保整改措施落实。此外，制度明确了奖惩机制，对模范遵守规章制度的部门和个人给予奖励，对违规行为进行处罚。