万向德农: 万向德农股份有限公司内部控制管理制度（2025年7月修订）内容摘要

（原标题：万向德农股份有限公司内部控制管理制度（2025年7月修订））

万向德农股份有限公司内部控制管理制度（2025年7月修订）旨在规范和加强公司内部控制，确保公司发展战略目标和经营计划的有效实现，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续发展，保护投资者的合法权益。内部控制涵盖公司所有营运环节，目标包括控制风险、保障资产安全、确保信息披露真实准确、提高经营效益及效率、保证经营管理合法合规。

公司建立与实施内部控制遵循全面性、重要性、制衡性、适应性和成本效益原则。内部控制的基本要素包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和监督检查。公司董事会负责内部控制制度的制定和有效执行，审计委员会对内部控制进行监督。公司通过不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制等措施确保内部控制目标的实现。

公司还制定了对控股子公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资和信息披露等专项风险的内部控制措施。公司建立信息与沟通制度，确保信息及时沟通，并通过定期和不定期的检查监督，发现和改进内控制度存在的缺陷。公司董事会依据有关监管部门的要求，在审议年度财务报告等事项的同时，对公司内部控制自我评估报告形成决议，并与年度报告同时对外披露。