深南电路: 内部审计制度（2025年7月）内容摘要_股票频道

（原标题：内部审计制度（2025年7月））

深南电路股份有限公司内部审计制度旨在规范和保障公司内部审计监督，提高审计工作质量，确保内部审计经常化、制度化。该制度适用于公司各内部机构、分公司、控股子公司及具有重大影响的参股公司。内部审计涵盖内部控制有效性、财务信息真实性、经营活动效率等方面。公司设立审计委员会，成员全部由董事组成，其中独立董事占半数以上并担任召集人。内部审计机构由审计委员会领导，保持独立性，不得置于财务部门领导之下。内部审计人员需具备专业知识和业务能力，并坚持实事求是原则。审计机构职责包括检查内部控制、审计财务信息、协助建立反舞弊机制等。内部审计机构享有要求报送资料、召开会议、检查文件等多项权限。制度还规定了内部审计工作的基本程序，包括制定年度审计计划、发出审计通知书、编制审计方案、获取审计证据、形成审计报告等。对于拒绝配合审计或隐瞒问题的行为，公司将进行责任追究。本制度自董事会审议通过之日起生效并实施。