（原标题：《审计委员会工作细则》（2025年7月修订））
厦门延江新材料股份有限公司设立董事会审计委员会，并制定工作细则。审计委员会是董事会下设的专门工作机构，负责监督及评估内外部审计工作、审核财务报告信息及其披露、监督公司内部控制等。委员会成员由三名董事组成，其中独立董事占多数，至少一名为会计专业人士，成员不由公司高级管理人员担任。
审计委员会的主要职责包括监督评估内外部审计工作、审核财务报告信息及其披露、监督评估公司内部控制、行使《公司法》规定的监事会职权等。委员会指导和监督审计部工作，参与内部审计负责人考核，确保内部审计制度的建立和实施。审计委员会每季度听取审计部汇报，每年提交内部控制评价报告。
审计委员会有权提议聘请或更换外部审计机构，监督外部审计机构的工作，定期向董事会提交履职情况评估报告。公司相关部门应配合审计委员会工作，必要时可聘请中介机构提供专业意见，费用由公司承担。审计委员会有权提议召开临时股东会，向董事会或股东会提出提案，监督董事和高管行为，必要时可向监管机构报告或提起诉讼。审计委员会会议每季度至少召开一次，会议决议需经全体委员过半数通过。
首页
微信公众号
证券之星APP
