赛伦生物: 赛伦生物：内部审计制度（2025年7月）内容摘要_股票频道

（原标题：赛伦生物：内部审计制度（2025年7月））

上海赛伦生物技术股份有限公司内部审计制度旨在规范公司内部审计工作，提高审计质量，确保内部控制和风险管理的有效性。该制度适用于公司各部门、子公司及分公司。内部审计由审计委员会指导，下设审计部独立开展工作并向董事会负责。审计部需检查内部控制的有效性，评估财务信息的真实性与完整性，监督经营活动的效率和效果。

审计委员会的主要职责包括指导内部审计制度的建立和实施，审阅年度审计计划，监督审计计划的执行，报告内部审计工作进展和重大问题，协调内外部审计关系。审计部负责检查内部控制制度的完整性、合理性及有效性，审计会计资料和其他经济资料，协助建立反舞弊机制，定期向审计委员会汇报工作进展和发现的问题，检查募集资金使用情况。

审计部应每年向董事会提交内部控制评价报告，审查和评估内部控制制度的建立和实施情况，特别是大额非经营性资金往来、对外投资、关联交易等事项。发现重大缺陷或风险时，应及时向董事会报告并披露。审计部还需编制年度审计计划，实施现场审计，编制审计报告，并建立审计档案。公司对违反规定的单位和个人进行处罚，对表现优秀的审计人员给予奖励。该制度自董事会审议通过之日起生效。

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