拓尔思: 董事会审计委员会工作细则（2025年7月）内容摘要_股票频道

（原标题：董事会审计委员会工作细则（2025年7月））

拓尔思信息技术股份有限公司董事会审计委员会工作细则（2025年7月修订），旨在强化董事会决策功能，确保董事会对经理层有效监督，完善公司治理结构。细则规定审计委员会由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中独立董事过半数且至少一名为会计专业人士。委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事三分之一以上提名并由董事会选举产生，任期与董事会一致。

审计委员会主要职责包括监督评估内外部审计工作、审核财务信息及披露、监督评估内部控制、协调管理层与外部审计机构沟通等。委员会需就重大事项向董事会报告并提出建议，如披露财务报告、聘用或解聘审计机构等。公司内部审计部门对审计委员会负责，向其报告工作。审计委员会在指导和监督内部审计工作时，需履行多项具体职责，如审阅年度内部审计计划、督促实施等。

审计委员会会议分为定期和临时会议，每季度至少召开一次，会议通知需提前三天发出。会议决议需经全体委员过半数通过，出席会议的委员需在会议决议上签名。会议记录由董事会秘书保存，通过的议案、决议应以书面形式报公司董事会。出席委员及列席人员对会议内容有保密义务。本工作细则自董事会决议通过之日起施行。

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