正裕工业: 内部审计制度 (2025年7月修订）内容摘要_股票频道

（原标题：内部审计制度 (2025年7月修订））

浙江正裕工业股份有限公司内部审计制度旨在加强公司内部监督和风险控制，确保财务管理、会计核算和生产经营符合法律法规要求，维护股东权益。制度适用于公司各内部机构、控股子公司及具有重大影响的参股公司。公司董事会设立审计委员会，指导和监督内部审计制度的建立和实施。审计委员会下设审计部，独立开展审计工作并对董事会负责。

审计部的主要职责包括检查和评估内部控制的有效性，审计财务信息的真实性与完整性，协助建立反舞弊机制，并定期向审计委员会报告工作进展和发现的重大问题。审计部需每年提交内部控制评价报告，涵盖与财务报告和信息披露相关的所有业务环节。

审计工作涵盖公司内部控制、重要对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用、业绩快报及信息披露事务管理制度等内容。审计部需编制年度审计工作计划，实施现场审计，编制并提交审计报告，建立审计档案。审计委员会负责审查审计报告并作出审计决定。公司还应定期披露内部控制自我评价报告和会计师事务所内部控制鉴证报告。对于表现优秀的审计人员给予表扬或奖励，对违规行为进行相应处罚。本制度自董事会通过之日起实施。

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