创意信息: 内部审计管理制度（2025年7月）内容摘要_股票频道

（原标题：内部审计管理制度（2025年7月））

创意信息技术股份有限公司内部审计管理制度旨在加强公司内部审计监督和风险控制，规范内部审计工作，提升内部控制水平和风险防范能力，保护股东合法权益。该制度适用于公司及子公司、分公司。公司设立审计中心，隶属于董事会审计委员会，负责内部审计工作并向审计委员会报告。审计中心需保持独立性，不得置于财务部门领导之下。审计人员应具备专业知识并遵守职业道德规范。内部审计涵盖财务报告、内部控制、风险管理等方面，确保公司经营活动合法合规。审计中心每年向审计委员会提交内部控制评价报告，检查重大事件实施情况，对子公司进行定期或不定期审计。审计工作程序包括确定审计事项、编制方案、成立小组、签发通知书、实施审计、撰写报告、上报及跟踪整改。公司建立内部控制评价和责任追究机制，对违反制度的行为进行处罚，对表现优秀的审计人员给予奖励。该制度自董事会审议通过之日起实施。