中宠股份: 对外投资管理制度内容摘要

（原标题：对外投资管理制度）

烟台中宠食品股份有限公司对外投资管理制度旨在规范公司对外投资行为，提高投资效益，规避投资风险，合理使用资金。该制度适用于公司及其全资子公司、控股子公司的所有对外投资行为。对外投资分为短期投资和长期投资，短期投资指持有时间不超过一年的投资，长期投资指超过一年的投资。

公司对外投资实行专业管理和逐级审批制度，股东会、董事会为决策机构，董事长、总裁在授权范围内行使职能。总裁办公室负责新投资项目的初步评估和建议，财务部门负责资金管理和账务处理，行政部门负责固定资产投资实施。重大投资项目需聘请专家或中介机构进行可行性分析论证。

短期投资决策由总裁办公室预选投资机会，财务部门提供资金流量状况，按审批权限实施。长期投资需经过初步评估、调研论证、编制可行性报告等流程，最终由董事会或股东会审批。已批准的项目由董事会授权相关部门实施，公司经营管理班子负责监督。

公司建立健全投资项目档案管理制度，投资项目实行季报制。对外投资的转让与收回需遵循相关法律法规，处置权限与实施权限相同。公司对外投资组建合作公司时，应派出董事和经营管理人员，确保公司利益。财务部门负责对外投资的全面财务记录和会计核算，确保账实一致。公司对子公司进行定期或专项审计，确保财务状况真实合法。公司对外投资需严格履行信息披露义务。