索辰科技: 董事会审计委员会实施细则内容摘要_股票频道

（原标题：董事会审计委员会实施细则）

上海索辰信息科技股份有限公司为强化董事会决策功能，确保董事会对经理层的有效监督，设立董事会审计委员会，并制定实施细则。审计委员会是董事会下设的专门工作机构，负责监督和核查公司内外部审计及内控体系，对董事会负责并向其报告工作。委员会成员不少于三名董事，独立董事过半数并由会计专业人士担任召集人。委员会主要职责包括监督评估内外部审计工作、审核财务信息及其披露、监督评估内部控制等。审计委员会每年至少召开一次无管理层参加的与外部审计机构的单独沟通会议。内部审计部门对审计委员会负责，提交的各类审计报告需同时报送审计委员会。审计委员会会议分为定期和临时会议，每季度至少召开一次，会议决议需经全体委员过半数通过。审计委员会对董事会负责，提案提交董事会审议决定。本细则自董事会通过之日起生效，未尽事宜按国家有关法律、法规和《公司章程》的规定执行。