芳源股份: 广东芳源新材料集团股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券受托管理事务报告（2024年度）内容摘要

（原标题：广东芳源新材料集团股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券受托管理事务报告（2024年度））

广东芳源新材料集团股份有限公司发布2024年度向不特定对象发行可转换公司债券受托管理事务报告。报告由中金公司编制，涵盖债券概况、受托管理人职责履行、发行人经营和财务状况、募集资金使用、增信机制及偿债保障措施等内容。

芳源转债发行规模6.42亿元，期限6年，票面利率逐年递增，从0.5%到3.5%不等，起息日为2022年9月23日，转股期自2023年3月29日起至2028年9月22日止。报告期内，公司未向下修正转股价格，并累计新增借款超过上年末净资产20%。公司2024年前三季度净利润亏损1.19亿元，超过上年末净资产10%。

公司主营业务包括锂电池三元正极材料前驱体、锂盐等产品研发、生产和销售。2024年，公司实现营业收入21.61亿元，同比增长2.81%，但营业成本上升11.04%，导致毛利率为负。公司净资产下降46.16%，资产负债率上升至81.66%。

中金公司作为受托管理人，持续跟踪发行人资信状况、募集资金使用情况等，并督促发行人履行相关义务，维护债券持有人权益。报告期内未召开债券持有人会议，债券按时付息，无违约情形。