西典新能: 内部审计制度（2025年6月）内容摘要_股票频道

（原标题：内部审计制度（2025年6月））

苏州西典新能源电气股份有限公司内部审计制度旨在建立健全公司内部审计体系，规范内部审计工作，明确内部审计机构和人员职责。根据相关法律法规和公司章程制定。公司设立内审部，对内部控制制度、财务信息真实性完整性进行监督，向审计委员会负责并报告工作。内审部负责人由董事长提名，董事会任免，专职人员不少于三人，需具备专业能力。审计委员会每季度审议内部审计工作并向董事会报告。内审部负责检查公司及下属机构内部控制有效性、财务合规性等，每季度报告审计进展，重点关注大额非经营性资金、对外投资等事项。内审部可要求报送资料、审查账目、列席重大会议等。审计程序包括制定计划、现场审计、提交报告并与被审单位沟通。内审部需建立工作底稿和档案管理制度，每年提交内部控制评价报告。发现重大缺陷或风险应及时报告。审计委员会根据评价报告出具年度内部控制自我评价报告。公司每两年要求会计师事务所出具内部控制鉴证报告。公司对违反内部控制制度的责任人进行查处，并对表现优异者给予奖励。本制度由内审部负责解释和修订，自董事会审议通过之日起实施。

证券之星微信

扫描二维码

关注

证券之星微信