领益智造: 关联交易决策制度内容摘要

（原标题：关联交易决策制度）

广东领益智造股份有限公司关联交易决策制度（2025年6月）旨在规范公司关联交易行为，维护公司、股东和债权人合法权益。制度明确了关联人包括关联法人和关联自然人，并详细列举了关联法人的五种情形和关联自然人的五种情形。关联交易涵盖购买或出售资产、对外投资、提供财务资助、担保、租赁、委托管理、赠与、债权债务重组、研发项目转让、签订许可协议、放弃权利、原材料采购、产品销售、劳务提供、存贷款业务、共同投资等。关联交易应遵循诚实信用、不损害非关联股东权益、平等自愿、公平公正公开等原则。关联交易需经独立董事审议，关联董事和关联股东应回避表决。交易金额超30万元的关联交易由董事会审议，超300万元且占净资产0.5%以上的由董事会审议并披露，超3000万元且占净资产5%以上的还需提交股东会审议并聘请中介机构评估。日常关联交易可按类别预计年度金额并披露。公司不得为关联人提供财务资助，特殊情况除外。公司为关联人提供担保需经非关联董事三分之二以上同意并提交股东会审议。公司与关联人共同投资以公司投资额为交易金额。公司与关联人发生涉及金融机构的存贷款业务以利息为准。公司放弃权利导致关联交易需按规定审议。公司与关联人发生未来或有对价交易以预计最高金额为准。部分特定交易可豁免股东会审议或相关义务。制度未尽事宜依据相关法律法规和公司章程办理。