ST合纵: 内部控制制度内容摘要_股票频道

（原标题：内部控制制度）

合纵科技股份有限公司内部控制制度旨在加强公司内部控制，促进规范运作和健康发展，保护股东权益。制度依据《公司法》《证券法》等法律法规及公司章程制定。董事会负责建立健全并有效实施内部控制制度，确保信息真实、准确、完整。

内部控制涵盖内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险对策、控制活动、信息与沟通、检查监督等方面。公司完善治理结构，明确各部门职责，确保授权范围内职能履行，涵盖财务报告和信息披露相关业务环节。制度强调对控股子公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露等关键领域的控制。

公司定期检查内部控制缺陷，评估执行效果，提出改进建议。内部审计部门监督内部控制运行，形成内部审计报告并向审计委员会报告。董事会审议年度内部控制自我评价报告，监事会和独立董事发表意见，保荐机构或独立财务顾问出具核查意见。公司每年披露内部控制自我评价报告和注册会计师评价意见。