*ST花王: 中德证券有限责任公司关于花王生态工程股份有限公司重大资产重组之独立财务顾问报告内容摘要_股票频道

（原标题：中德证券有限责任公司关于花王生态工程股份有限公司重大资产重组之独立财务顾问报告）

中德证券有限责任公司接受花王生态工程股份有限公司委托，担任其重大资产重组的独立财务顾问，并制作本报告。报告依据相关法律法规和交易各方提供的文件，旨在对本次交易作出独立、客观和公正的评价。本次交易涉及花王股份购买尼威动力55.50%股权，构成重大资产重组，但不构成关联交易和重组上市。交易完成后，花王股份将进军新能源混合动力汽车金属高压油箱业务领域，提升公司整体竞争实力。交易对价将以现金支付，分六期完成，首期支付5%，最后一期支付15%，并在2027年度业绩承诺专项审核报告出具后支付。交易对方承诺尼威动力2025年至2027年累计实现净利润不低于32,000万元，若未达标，交易对方将以现金补偿。此外，若超额完成业绩承诺，标的公司将对管理层及核心人员发放超额业绩奖励。交易还需履行多项决策和审批程序，存在暂停、中止或取消的风险。