（原标题：内部审计制度（2025年6月））
深圳市强瑞精密技术股份有限公司内部审计制度旨在规范公司内部审计工作，保护投资者权益。根据相关法律法规及公司章程制定。公司设立独立的内部审计部门，负责检查监督内部控制制度的建立和实施、财务信息的真实性与完整性。内部审计部门不对财务部门领导，直接对审计委员会负责并报告工作。
审计委员会主要职责包括指导和监督内部审计制度的建立和实施、审阅年度内部审计工作计划、督促内部审计计划的实施、指导内部审计部门运作、报告内部审计工作进展和重大问题、协调内外部审计关系。内部审计部门的主要职责为检查评估内部控制制度、审计财务及经济活动、协助建立反舞弊机制、定期报告审计情况。
内部审计涵盖公司所有业务环节，建立工作底稿和档案管理制度，保存时间不少于10年。内部审计部门每年提交内部控制评价报告，发现重大缺陷或风险及时报告。审计委员会每半年检查重大事项并出具报告。董事会根据内部审计报告出具年度内部控制自我评价报告，并在年度报告审议时形成决议。内部控制存在重大缺陷需披露专项说明。本制度适用于公司及其控股子公司，自董事会审议通过之日起生效。
首页
微信公众号
证券之星APP
