星环科技: 内部审计制度内容摘要_股票频道

（原标题：内部审计制度）

星环信息科技（上海）股份有限公司内部审计制度旨在规范公司及各部门、控股子公司的内部审计工作，明确审计机构和人员的职责，提高审计质量，防范风险，增强信息披露可靠性，保护公司和投资者权益。制度规定了审计部及审计人员的职责与权限，涵盖内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性完整性、经营活动效率效果等内容。审计部设在董事会下，由审计委员会领导，专职人员不少于一人，且需具备相关专业知识。审计部主要职责包括制定审计规章制度、检查评估内部控制、审计财务信息、协助建立反舞弊机制等。审计权限包括要求报送资料、调查问题、审核凭证、检查资产等。审计工作程序包括拟定方案、签发通知、实施审计、提交报告等。制度还规定了内部控制评价、信息披露、后续审计等内容，确保内部控制的有效实施。本制度自股东会决议通过后生效，由董事会负责修订和解释。