(原标题:江苏中天科技股份有限公司关联交易管理制度(2025年修订))
江苏中天科技股份有限公司发布关联交易管理制度,旨在加强关联交易管理,维护股东和债权人利益。制度明确关联交易的合法性、必要性、合理性和公允性,强调不得利用关联交易调节财务指标,损害公司利益。公司董事会下设的审计委员会负责关联交易控制和日常管理。
关联交易包括购买或出售资产、对外投资、提供财务资助、提供担保等。关联人分为关联法人和关联自然人,涵盖直接或间接控制公司的法人、持有公司5%以上股份的自然人等。公司关联交易需签订书面协议,明确定价政策,确保定价公允。定价原则包括政府定价、政府指导价、独立第三方市场价格等。
制度规定了关联交易的决策程序,重大关联交易需经股东会审议通过,一般关联交易需经董事会审议。关联董事和关联股东应回避表决。公司应详细披露关联交易信息,包括交易对方、交易标的、定价依据等。日常关联交易需按类别合理预计年度金额,超出预计金额需重新履行审议程序。公司购买关联人资产溢价超过100%需提供盈利预测报告,并签订补偿协议。部分特定情况下可豁免关联交易审议和披露。制度自股东会审议通过后实施。