燕东微: 北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）关于北京燕东微电子股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的审核问询函中有关财务问题的专项说明回复内容摘要

（原标题：北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）关于北京燕东微电子股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的审核问询函中有关财务问题的专项说明回复）

根据上海证券交易所的审核问询函，北京燕东微电子股份有限公司回复了关于向特定对象发行股票申请文件的审核问询。本次募集资金不超过402,000.00万元，主要用于北电集成12英寸集成电路生产线项目和补充流动资金。截至2024年9月30日，公司货币资产余额为457,882.92万元，交易性金融资产余额为117,339.80万元。北电集成12英寸生产线总投资3,300,000.00万元，其中设备购置及安装费占76.56%，达产后预计年收入83.40亿元，平均税后利润66,014万元，销售利润率为9.51%，总投资利润率为2.21%。

公司资金缺口为574,885.54万元，高于本次融资规模。2024年公司预计出现业绩亏损，主要因消费类产品需求下滑、高稳定集成电路及器件业务收入下降、资产减值损失增加、研发投入增加、利息收入减少及政府补助下降所致。2024年公司应收账款周转率降至1.37次，主要因行业环境变化导致客户付款周期延长。存货周转率波动主要受备货和市场需求变化影响，2024年存货周转率降至0.87次。

公司不存在实施或拟实施财务性投资及类金融业务的情形，最近一期末亦无金额较大、期限较长的财务性投资。报告期内关联交易主要涉及向北京电控及其下属企业采购设备及材料，交易价格公允，具备必要性和合理性。本次募投项目实施后不会新增显失公平的关联交易。