（原标题：内部审计制度）
浙江信凯科技集团股份有限公司内部审计制度旨在加强公司及其控股子公司的内部审计工作，提高审计质量，保护投资者权益。制度依据相关法律法规及公司章程制定，适用于公司各内部机构、分公司、子公司及具有重大影响的参股公司。董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，审计委员会指导和监督内部审计制度的建立和实施。公司设立内部审计部门，负责检查监督内部控制制度的建立和实施、财务信息的真实性与完整性。内部审计部门需保持独立性，不得置于财务部门领导之下。内部审计部门至少每季度向董事会或审计委员会报告一次，涵盖内部审计计划执行情况及发现的问题。内部审计工作涵盖公司经营活动中与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节，包括销货及收款、采购及付款、存货管理等。内部审计部门应及时对重大事项进行审计，如对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用等。公司应在年度报告披露的同时，披露内部控制评价报告和内部控制审计报告。违反内部控制制度的行为将受到查处，内部审计人员因履行职责受到打击报复的，公司应及时采取保护措施。
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