北矿科技: 天健会计师事务所关于北矿科技股份有限公司2024年度内部控制审计报告内容摘要

（原标题：天健会计师事务所关于北矿科技股份有限公司2024年度内部控制审计报告）

内部控制审计报告天健审〔2025〕2493号北矿科技股份有限公司全体股东：按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求我们审计了北矿科技股份有限公司（以下简称北矿科技公司）2024年12月31日的财务报告内部控制的有效性。按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部控制评价指引》的规定建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性是北矿科技公司董事会的责任。我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报告内部控制的有效性发表审计意见并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。内部控制具有固有局限性存在不能防止和发现错报的可能性。此外由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当或对控制政策和程序遵循的程度降低根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。我们认为北矿科技公司于2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师中国·杭州二〇二五年三月二十八日第3至8页为资质证书复印件仅用于出具北矿科技股份有限公司2024年度报告披露目的说明天健会计师事务所合法经营及执业资质以及陈永毡和许倩琳为中国注册会计师未经书面同意文件不得用作其他用途亦不得向第三方传送或披露。