铁科轨道: 铁科轨道2024年度内部控制评价报告内容摘要

（原标题：铁科轨道2024年度内部控制评价报告）

公司代码：688569 公司简称：铁科轨道

北京铁科首钢轨道技术股份有限公司发布2024年度内部控制评价报告。根据企业内部控制规范体系，公司在内部控制日常监督和专项监督基础上，对2024年12月31日的内部控制有效性进行了评价。报告指出，公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制，监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督，经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。

报告结论显示，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，财务报告内部控制有效。同时，公司也未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。内部控制审计意见与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致。

纳入评价范围的主要单位包括北京铁科首钢轨道技术股份有限公司及其子公司，涵盖公司治理、组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、销售业务、采购业务、资产管理、关联交易、生产活动、研发活动、工程项目、业务外包、信息系统、信息披露、投资管理和财务报告等主要业务和事项。重点关注的高风险领域包括资金活动、销售业务、采购业务、资产管理、关联交易、研发活动、工程项目和财务报告。

公司依据企业内部控制规范体系及《企业内部控制评价指引》开展内部控制评价工作，未发现财务报告和非财务报告内部控制存在重大、重要或一般缺陷。2025年公司将持续修订和完善各项内部控制管理制度，保持内部控制体系持续有效运行，进一步推行精细化管控，加强内部控制执行情况的监督检查，持续优化各项业务流程和内控环境，促进公司健康和高质量发展。